23 Junho 2021 6:26
O seu seguro saúde vem com franquias na casa dos quatro dígitos? Em caso afirmativo, você provavelmente está qualificado para abrir uma conta poupança saúde (HSA). Usado em combinação com um Plano de Saúde com Franquia Alta (HDHP), os fundos depositados em um HSA podem ir para o pagamento de contas médicas até que a franquia do plano seja cumprida e sua cobertura de saúde entre em vigor.
Os HSAs foram estabelecidos em 2003, como parte da Lei de Medicamentos, Melhoria e Modernização do Medicare. Essas contas de poupança se tornaram uma opção cada vez mais popular para os consumidores que buscam gerenciar seus custos de saúde. Eles também funcionam como uma ferramenta de economia com vantagens fiscais.
Principais vantagens
- Os HSAs permitem que você reserve a receita antes dos impostos para cobrir os custos de saúde que seu seguro não paga.
- Você só pode abrir e contribuir para um HSA se tiver um plano de saúde qualificado com franquia alta.
- Para 2020, os valores máximos de contribuição são $ 3.550 para indivíduos e $ 7.100 para cobertura familiar. Se você tem 55 anos ou mais, pode adicionar até US $ 1.000 a mais como contribuição de atualização.
- Os HSAs não têm nenhuma disposição do tipo “use ou perca”. Quaisquer fundos ainda no plano no final do ano podem ser rolados indefinidamente.
Quem pode abrir uma conta poupança saúde?
De acordo com as diretrizes federais, você pode abrir e contribuir para uma HSA se :
- Estão cobertos por um plano de saúde qualificado de alta franquia que atende à franquia mínima e ao limite máximo de desembolso para o ano
- Não estão cobertos por nenhum outro plano médico, como o do cônjuge
- Não estão inscritos no Medicare
- Não estão inscritos no TRICARE ou TRICARE for Life
- Não são reivindicados como dependentes da declaração de imposto de renda de outra pessoa
- Não são cobertos por benefícios médicos da Administração de Veteranos
- Não tenha nenhuma conta de poupança médica alternativa desqualificadora, como uma conta de despesas flexível ou conta de reembolso de saúde
O que se qualifica como um plano de saúde com alta franquia?
De modo geral, um HDHP é um plano de saúde que negocia Em 2020, uma conta HSA só pode ser aberta se o plano do proprietário da conta atender aos seguintes critérios de qualificação:
* Observe que o máximo out-of-pocket também é designado pelo plano. Pode incluir franquias, co-pagamentos e co-seguros. Não inclui prêmios de seguro. O máximo out-of-pocket geralmente também não inclui serviços fora da rede.
Como funciona uma conta poupança de saúde?
As contribuições para uma HSA são dedutíveis de impostos. Isso significa que as contribuições serão deduzidas da folha de pagamento para planos patrocinados pelo empregador. Para outras pessoas físicas, principalmente os autônomos, as deduções podem ser feitas quando os registros de impostos são feitos para o ano.
As retiradas de um HSA são isentas de impostos, desde que sejam usadas para pagar despesas médicas qualificadas . Essas despesas podem incluir pagamentos de cuidados dentários e oftalmológicos – despesas que alguns planos de seguro saúde médico padrão podem não cobrir.
A maioria dos HSAs emite um cartão de débito, para que você possa pagar por medicamentos prescritos e outras despesas elegíveis com o cartão. Se você esperar a chegada de uma conta pelo correio, pode ligar para a central de cobrança e fazer o pagamento por telefone usando seu cartão de débito.
Qualquer dinheiro que estiver em sua conta no final do ano permanece em sua conta para pagar por futuras despesas médicas qualificadas. Os saldos de final de ano são transportados indefinidamente. A conta e seus fundos pertencem a você, e você mantém a propriedade mesmo que mude de plano de seguro saúde, mude de emprego ou se aposente. Enquanto está na conta, o dinheiro cresce sem impostos.
Quanto posso contribuir para um HSA?
O IRS define limites que determinam a quantia combinada que você, seu empregador e qualquer outra pessoa podem contribuir para sua HSA a cada ano. Para 2020, os valores máximos de contribuição são $ 3.550 para cobertura individual e $ 7.100 para cobertura familiar. Você pode adicionar até US $ 1.000 a mais como uma contribuição de “recuperação” se tiver 55 anos ou mais.
Como posso usar o dinheiro da HSA?
Os fundos em sua HSA podem ser usados para pagar despesas médicas qualificadas incorridas por você, seu cônjuge e seus dependentes. O IRS estabelece o que é e o que não é uma despesa médica qualificada, detalhada na Publicação 502 do IRS, Despesas Médicas e Odontológicas. De modo geral, as despesas qualificadas incluem quase todas as despesas médicas em que você possa incorrer, como valores pagos para diagnósticos, curas, mitigações, tratamentos e medicamentos preventivos prescritos.
Um dos maiores benefícios do HSA é que ele pode ser usado para fazer pagamentos que contam para sua franquia. Além disso, o HSA funciona como uma espécie de paraíso fiscal, o que significa que você não pagará nenhum imposto sobre o dinheiro que contribuir. Isso economiza o valor tributável enquanto permite que você aplique esses fundos em despesas médicas que você provavelmente teria pago de qualquer maneira com dólares após os impostos. Lembre-se de que você também pode usar a conta para mais despesas do que as despesas do seu plano de seguro saúde principal. Por exemplo, se o seu plano médico não cobrir cuidados dentários ou oftalmológicos, os fundos da HSA ainda podem ser usados para essas contas.
Existem algumas coisas para as quais um HSA não pode ser usado. Você não pode usá-lo para pagar prêmios de seguro. Outras despesas não qualificadas incluem itens de venda livre, como pasta de dente, produtos de higiene pessoal e cosméticos, bem como a maioria das cirurgias cosméticas. Férias em um clima mais saudável também não seriam uma opção.
Os custos de venda livre que não exigem receita médica geralmente não são permitidos, como custos de pasta de dente, produtos de higiene pessoal e cosméticos, bem como goma de mascar ou adesivos de nicotina.
Se você tem 64 anos ou menos e retira fundos para uma despesa não qualificada, você deve impostos sobre o dinheiro (que serão tributados como renda), mais uma multa de 20%. Se você tem 65 anos ou mais, ou está incapacitado em qualquer idade, ainda deverá pagar impostos sobre o valor, mas será poupado da multa. Portanto, francamente, após os 65 anos, você pode basicamente sacar fundos da HSA para qualquer coisa.
Como posso configurar um HSA?
Primeiro você precisa se inscrever para um HDHP. Se você seguir esse passo por meio do departamento de recursos humanos do seu empregador , ele poderá aconselhá-lo sobre a criação de sua HSA. A maioria dos HDHPs patrocinados pelo empregador tem um provedor de HSA associado com o qual você pode trabalhar.
Se um HSA não vier com seu HDHP, você pode configurar a conta por conta própria. Bancos, cooperativas de crédito e corretoras oferecem HSAs. Cada provedor de HSA pode criar seus próprios termos. Os HSAs por meio de uma corretora podem permitir que você invista potencialmente suas contribuições em ações, títulos ou fundos. Os HSAs do banco geralmente oferecem uma taxa de juros ótima.
Depois de selecionar um provedor, o processo de inscrição é bastante simples: você deverá preencher um formulário com informações sobre seu HDHP. Assim que sua conta for aprovada, você pode financiar a conta e começar a usá-la para despesas qualificadas.
HSAs como ferramentas de poupança / investimento
HSAs oferecem um abrigo fiscal. Para investidores experientes, isso pode criar uma oportunidade de acumular ganhos de capital que podem ser retirados sem impostos para despesas médicas. As opções de investimento, é claro, podem se tornar mais importantes se você tiver um saldo HSA maior.
A maioria dos titulares de contas HSA deseja ser um tanto conservadora com esses fundos, uma vez que se destinam ao uso médico necessário, planejado e não planejado. Isso pode limitar os tipos de investimentos que um titular de conta pode querer fazer com suas contribuições de HSA para produtos de baixo risco, como títulos do Tesouro, títulos municipais ou títulos corporativos de alto grau.
O tipo de conta aberta ditará o tipo de investimentos que podem estar disponíveis. Os planos fornecidos pelos bancos geralmente não oferecem mais do que termos de poupança de juros de alto rendimento. Os planos de corretagem, entretanto, oferecem muito mais. Algumas das principais plataformas de investimento de HSA que você pode querer pesquisar incluem Vanguard, HSA Bank / TD Ameritrade, Lively, Optum Bank e Health Savings Administrators.
Quem se beneficia mais com um HSA?
HDHPs e HSAs geralmente fazem mais sentido para pessoas que são relativamente saudáveis, com expectativas mínimas de custos anuais de saúde. Os HDHPs geralmente oferecem prêmios mais baixos em troca de franquias mais altas que precisariam ser pagas em caso de emergência. Isso é o que torna a combinação de um HDHP e HSA muito benéfica. Os proprietários do plano podem economizar potencialmente indefinidamente por meio de um HSA para quaisquer emergências que possam exigir um pagamento com franquia elevada.
HSAs e HDHPs também podem atrair pessoas de alta renda, bem como indivíduos com quase 65 anos de idade. Pessoas de alta renda que escolhem um HDHP podem potencialmente usar HSAs para economizar até $ 8.100 por ano em uma conta protegida por impostos. Tanto para pessoas de alta renda quanto para aqueles que estão se aposentando, a HSA pode ser um veículo valioso para a construção de um fundo de emergência médica, ao mesmo tempo que economiza em um tipo de veículo alternativo de aposentadoria.
Por outro lado, esteja ciente de que, se você incorrer em custos de saúde substanciais para atendimento médico padrão, o plano de saúde de alta franquia exigido para abrir um HSA pode não ser a escolha certa para você. Mesmo que você pague menos em prêmios com o HDHP, pode ser difícil – mesmo com dinheiro em uma HSA – conseguir o dinheiro para cumprir a franquia de um procedimento médico caro.