Balanço de Deficiência
O que é um balanço de deficiências?
Um saldo deficitário é a diferença líquida entre o valor que um tomador de empréstimo deve em um garantia que garante o empréstimo.
Exemplos típicos de quando um saldo deficiente pode ocorrer incluem depois que um credor retoma a posse de um carro porque o devedor não conseguiu fazer os pagamentos ou tomou posse de uma casa em uma execução hipotecária.
O credor tentará então recuperar o saldo remanescente do empréstimo, vendendo a propriedade. No entanto, se a venda não resultar na recuperação do saldo total do empréstimo pelo credor, o déficit resultante será o saldo deficitário. O credor também pode adicionar taxas administrativas e custos associados à venda da garantia ao saldo de deficiência total.
Principais vantagens
- Um saldo deficitário é o valor devido a um credor quando a garantia é vendida por um valor inferior ao que o mutuário deve em um empréstimo garantido.
- Um saldo deficiente ocorre quando um mutuário deixa de fazer os pagamentos de um empréstimo garantido por uma garantia e o credor vende a garantia na tentativa de recuperar o saldo remanescente do empréstimo.
- O credor pode absorver o saldo deficitário, repassá-lo ao mutuário ou negociar um acordo com o mutuário.
- Quando um empréstimo é fechado com saldo deficiente, isso pode ser refletido no relatório de crédito do mutuário de várias maneiras, como baixa, liquidação ou escritura em vez de execução hipotecária.
Como funciona um equilíbrio de deficiências
Um saldo deficitário geralmente ocorre em situações em que o tomador do empréstimo não tem mais condições de fazer os pagamentos. O mutuário negocia um acordo mais baixo sobre o que é devido ou fica inadimplente na totalidade do empréstimo. Às vezes, isso também é conhecido como “de cabeça para baixo” em um empréstimo.
O saldo responsável remanescente do mutuário pode ser aumentado pelo credor para cobrir quaisquer custos legais adicionais que possam ter incorrido durante o processo de retomada da posse da garantia. O saldo deficitário pode ser absorvido pelo credor ou o credor pode repassar a responsabilidade pela dívida para o devedor.
Com os empréstimos para compra de automóveis, essa despesa geralmente é repassada ao mutuário e faz parte da reintegração de posse. Com as hipotecas, o responsável pelo saldo geralmente é negociado entre o administrador do empréstimo e o proprietário. Às vezes, pode ser negociado por um agente terceirizado agindo em nome do proprietário. Esses processos são conhecidos como execuções hipotecárias ou vendas a descoberto.
Como um saldo de deficiências afeta um relatório de crédito
Quando o credor impõe a responsabilidade do mutuário pela dívida remanescente, a conta continuará a ser relatada como aberta em seu relatório de crédito até que seja totalmente paga. Quando o valor não é repassado ao mutuário e o servicer renuncia ao saldo remanescente para quitar a dívida, o relatório de crédito refletirá a maneira como o empréstimo foi pago.
Geralmente, quando um empréstimo é fechado de forma satisfatória, ele aparecerá como pago conforme acordado. Quando é fechado com um saldo de deficiência, pode ser relatado de algumas maneiras diferentes, mas é mais comumente conhecido como baixa, liquidação ou escritura em vez de execução hipotecária.
Os consumidores devem estar cientes de que o Internal Revenue Service (IRS) pode contabilizar as deficiências dispensadas como receita auferida. Um especialista fiscal certificado deve ser consultado para determinar o potencial de um mutuário para responsabilidades fiscais adicionais.
Exemplos de balanço de deficiências
Considere um saldo de deficiência no exemplo de uma venda a descoberto. John e Mary possuem uma casa com um saldo de hipoteca restante de $ 250.000. Eles não podem mais fazer pagamentos mensais. O valor de sua casa é de apenas $ 200.000, que é o valor pelo qual eles podem vendê-la. Isso deixa um saldo deficitário de $ 50.000, que não inclui quaisquer custos ou taxas associados à execução da venda da casa.
John e Mary negociaram uma venda a descoberto com seu corretor de empréstimos, que concordou em aceitar menos do que o valor devido pela propriedade para pagar a hipoteca. Após o fechamento, o servicer baixa o saldo remanescente de $ 50.000 e fecha a hipoteca sem maiores responsabilidades para o mutuário.
Um credor de automóveis pode adotar uma abordagem diferente. Imagine a mesma situação com o carro que John e Mary não podem mais pagar. O credor de automóveis retoma o carro. John e Mary devem $ 10.000, mas o credor só pode vender o carro por $ 8.500. O saldo da deficiência é de $ 1.500 e o credor de automóveis repassa esse custo para John e Mary. O credor de automóveis entra em contato com um advogado e eles vão ao tribunal para aplicar uma sentença de falta contra John e Mary pelo saldo de $ 1.500 restantes e os $ 500 adicionais em taxas que incorreram como parte da reintegração de posse.