Comissão Cedente
O que é uma comissão cedente?
Uma comissão cedente é uma taxa paga por uma resseguradora a uma empresa cedente para cobrir custos administrativos, subscrição e despesas de aquisição de negócios. A comissão também ajuda a empresa cedente a compensar os fundos de prêmio de reserva para perdas.
O resseguro é um método para as seguradoras distribuírem o risco de subscrever apólices, cedendo algumas de suas apólices de seguro a outras empresas, geralmente menores. As grandes empresas usarão as resseguradoras para reduzir os valores de risco em seus livros e se permitirem adquirir contratos adicionais.
A resseguradora cobrará os pagamentos do prêmio dos segurados e devolverá uma parte do prêmio à empresa cedente junto com a comissão cedente. A empresa cedente pode transferir parte ou todos os riscos de sua carteira de apólices de seguro para uma resseguradora.
Principais vantagens
- Uma comissão de cedência é uma taxa que uma resseguradora paga a uma empresa de cedência por despesas administrativas, de subscrição e de aquisição de negócios.
- As resseguradoras recolhem os pagamentos dos prêmios dos segurados e dão uma parte a uma empresa cedente, junto com uma comissão de cedente.
- Uma comissão cedente é determinada pelo uso de um tratado proporcional, também chamado de tratado pro-rata, ou um acordo de compartilhamento de cotas.
- As comissões cedentes são incluídas no índice combinado, ajudando as seguradoras a determinar se um tratado de resseguro será lucrativo.
Compreendendo uma Comissão Cedente
As seguradoras que buscam reduzir a exposição ao risco por meio do resseguro costumam firmar um tratado proporcional, também conhecido como tratado pro-rata. Em um acordo proporcional, tanto a cedente quanto a resseguradora participam tanto do pagamento do prêmio quanto da cobertura de eventuais sinistros com base em um percentual acordado. Por exemplo, uma seguradora cedente pode reter 60% do prêmio e do risco enquanto cede 40%.
Alternativamente, a seguradora pode usar um contrato de compartilhamento de cotas. Com este método, o ressegurador concorda em assumir um percentual fixo da possível perda de sinistros antes que a empresa cedente se torne responsável. Neste exemplo, a empresa cedente usa uma parcela de 60% da cota e fica com apenas 40% dos prêmios pagos e cobre apenas 40% de um sinistro. O ressegurador recebe 60% do prêmio e deve cobrir 60% de todos os danos. A maioria dos acordos de compartilhamento de cotas incluirá uma quantia máxima em dólares de danos que o ressegurador é responsável pela cobertura.
Cálculo de uma Comissão Cedente
As comissões cedentes fazem parte do contrato de resseguro e geralmente são expressas como uma porcentagem. O contrato também incluirá datas de vigência em que o acordo pode ser renovado ou reestruturado. A cobrança de comissão ajuda a seguradora cedente a compensar parte dos custos incorridos ao subscrever a apólice. Além disso, a comissão cedente ajuda a compensar os fundos de prêmio perdidos que a empresa cedente teria mantido em reserva para a necessidade de cobrir um sinistro.
Os tratados de resseguro também podem calcular a comissão de cessão em uma escala móvel vinculada aos eventos reais de perda. Esse acordo normalmente inclui uma taxa de comissão máxima e mínima. A taxa de comissão móvel diminuirá à medida que o índice de perda aumenta.
Comissão de Cessão e Lucros da Empresa
As seguradoras baseiam suas decisões e lucratividade no índice combinado. Este valor é o total de todas as perdas e despesas para subscrever uma apólice dividido pelos prêmios ganhos. Esse índice ajuda uma empresa a estimar se um determinado contrato de resseguro é lucrativo. As despesas incluem despesas gerais gerais, taxas de corretagem, comissões cedentes e outros custos.
Os atuários analisarão o índice combinado e o usarão para determinar se os termos do contrato de resseguro fornecerão um retorno aceitável.