Posso pegar meu 401 (k) em uma soma global?
Você pode fazer umaretirada 401 (k) em um montante fixo, mas é uma boa ideia fazer isso? Normalmente, a resposta é não. Planos de aposentadoria com imposto diferido, como 401 (k) s, são projetados para fornecer renda durante a aposentadoria. Na maioria dos casos, se você fizer qualquer saque e tiver menos de 59 anos e meio, pagará uma multa de saque antecipado de 10%, além do imposto de renda sobre o valor do saque. Observe que esta penalidade de retirada antecipada não estava em vigor para retiradas de $ 100.000 ou menos em 2020 se você tivesse sido afetado pela pandemia COVID-19.
Aqui estão algumas das opções disponíveis para retirar uma quantia total de seu 401 (k) e o que você precisa considerar.
Principais vantagens
- Você pode fazer um saque 401 (k) de uma só vez, mas na maioria dos casos, se o fizer e tiver menos de 59 anos e meio, você pagará uma multa de saque antecipado de 10%, além dos impostos.
- Houve concessões especiais para retiradas em 2020 para aqueles afetados pela pandemia COVID-19.
- Você pode tomar um empréstimo 401 (k) contra o seu saldo, mas estará sujeito a penalidades em caso de inadimplência. Essas regras também foram modificadas em 2020.
- Uma retirada de hardship pode dar a você fundos de aposentadoria sem penalidades, mas apenas para despesas qualificadas específicas e você ainda deverá pagar impostos.
- Você está limitado às opções de saque de quantia total que seu plano permite.
Opções de retirada de soma global enquanto empregado
Algumas empresas inscrevem automaticamente trabalhadores qualificados em um 401 (k) – elas podem optar por não participar – enquanto outras permitem que os funcionários escolham se e quando participar. Os empregadores geralmente contam com um patrocinador de plano para educar os funcionários sobre os investimentos, benefícios e limites de contribuição de um plano 401 (k).
A maioria fornece orientação suficiente aos funcionários quando eles começam a contribuir para o plano, mas muitas vezes não fornecem informações úteis quando os funcionários mudam de emprego, se aposentam ou precisam sacar dinheiro de seus planos.
Se você atualmente trabalha para um empregador com um plano 401 (k) ativo, está limitado às opções de retirada de quantia total indicadas no documento do plano original. Isso geralmente significa que, embora você possa acessar uma parte dele, não pode simplesmente sacá-lo. As duas disposições mais comuns de retirada de montante fixo vêm na forma de uma retirada de difícil ou umempréstimo contra o seu saldo 401 (k).
Retiradas de dificuldades
Uma retirada de difícil éuma retirada de quantia total com base na necessidade financeira que você não precisa reembolsar. Uma retirada de dificuldade deve atender aos critérios do plano, como cobrir despesas médicas incapacitantes, para evitar o pagamento da multa de retirada antecipada de 10%. Você ainda deverá pagar imposto de renda sobre o valor retirado.
Em 27 de março de 2020, o presidente Trump sancionou umprojeto de lei de ajuda emergencial contra coronavírus de US $ 2 trilhões, chamado CARES Act, como lei. Ele permitiu que os afetados pela pandemia do coronavírus em 2020 recebessem uma distribuição de US $ 100.000 ou menos, sem a penalidade de 10% que os menores de 59½ normalmente devem.
Os correntistas também têm três anos para pagar o imposto devido sobre os saques, em vez de dever no ano corrente. Ou, eles podem reembolsar a retirada durante esse período para um plano 401 (k) ou IRA e evitar o pagamento de qualquer imposto – mesmo se o valor exceder o limite de contribuição anual para esse tipo de conta.
Empréstimos 401 (k)
Um empréstimo 401 (k) é normalmente reembolsado por meio de diferimentos de contracheque ao longo do tempo. Exceto sob a lei de 2020, o empréstimo é limitado a uma certa porcentagem de seu saldo 401 (k) total;o IRS permite até 50% e um máximo de $ 50.000 defundos adquiridos, o que for menor.2
“Se você tiver um plano 401 (k) com capacidade de tomar um empréstimo, poderá sacar os fundos sem impostos”, diz Kirk Chisholm, gerente de fortunas doInnovative Advisory Group em Lexington, Massachusetts. “Claro, você terá que pagá-los de volta, mas isso permite que você peça emprestado de sua conta 401 (k) e pague de volta os juros e o principal ao longo do tempo. ”
ALei CARES dobra a quantia de dinheiro 401 (k) disponível como empréstimo para $ 100.000 em 2020, mas somente se você tiver sido afetado pela pandemia COVID-19.
Adoção ou despesas de nascimento
Há outro caso em que os titulares do plano podem fazer uma retirada única de seus planos sem incorrer na multa de 10%. De acordo com aSeção 113 daLei deFixação de Todas as Comunidades para o Aumento da Aposentadoria (SECURE) – sancionada em dezembro de 2019 – os novos pais podem retirar no máximo $ 5.000 de seus planos sem multa para pagar as despesas de adoção ou nascimento.
Opções quando você deixa um empregador
As opções de retirada de valor fixo não são tão limitadas quando você deixa um empregador por outro emprego ou se você se aposenta. Você pode obter uma distribuição de quantia total sem penalidade do plano 401 (k) de um empregador anterior até o saldo total adquirido da conta. Depois de fazer uma solicitação de distribuição, o patrocinador ou custodiante do plano envia um cheque diretamente para você e a conta é encerrada com o custodiante.
Se você tiver umsaldo Roth 401 (k), nenhum imposto será retido – com os planos tradicionais 401 (k) tradicionais antes dos impostos, os patrocinadores retêm impostos do saldo antes de cortar o cheque. Em ambos os casos, se você tiver menos de 59 anos e meio, estará sujeito a uma multa de 10% no imposto.
Você pode evitar impostos e multas rolando a retirada de quantia total para uma conta de aposentadoria individual (IRA). Nesse caso, o cheque é emitido para o custodiante do IRA, não para você – embora deva estar marcado como “para seu benefício”. Como você nunca recebeu os fundos em dinheiro, não é tributado.
Fato Rápido
Os fundos retirados de seu 401 (k) devem ser transferidos para outra conta de aposentadoria dentro de 60 dias para evitar impostos e multas.
Se você estiver trocando de emprego, outra opção étransferir o 401 (k) para o 401 (k) em seu novo empregador, se esse novo plano permitir essa opção. Reveja todas as suas escolhas cuidadosamente antes de decidir.
Considerações especiais para retiradas
O maior benefício de obter uma distribuição única de seu plano 401 (k) – seja na aposentadoria ou ao deixar o empregador – é a capacidade de acessar todas as suas economias para aposentadoria de uma só vez. O dinheiro não é restrito, o que significa que você pode usá-lo como achar melhor. Você pode até reinvesti-lo em uma gama mais ampla de investimentos do que aqueles oferecidos no 401 (k).
Uma vez que as contribuições para um 401 (k) são tributadas diferidas, o crescimento do investimento não está sujeito ao imposto sobre ganhos de capital a cada ano. Uma vez que uma distribuição global é feita, no entanto, você perde a capacidade de ganhar com base no imposto diferido, o que pode levar a retornos de investimento mais baixos ao longo do tempo.
A retenção de impostos sobre saldos 401 (k) antes de impostos pode não ser suficiente para cobrir o total de suas obrigações fiscais no ano em que você receber sua distribuição, dependendo da sua faixa de imposto de renda. A menos que você possa minimizar os impostos sobre retiradas 401 (k), uma grande conta de impostos corrói ainda mais a quantia total que você recebe.
Por fim, ter acesso ao saldo total de sua conta de uma só vez representa uma tentação muito maior de gastar. O fracasso no departamento de autocontrole pode significar menos dinheiro na aposentadoria. É melhor evitar a tentação em primeiro lugar, tendo os fundos depositados diretamente em um IRA ou 401 (k) do seu novo empregador, se isso for permitido.