Posso usar meu IRA para pagar meus empréstimos da faculdade?
Ir para a escola custa muito dinheiro. Muitos de nós simplesmente não temos dinheiro suficiente para pagar pelos estudos. A única resposta é contrair conta individual de aposentadoria (IRA). Mas quão viável isso é? Continue a ler para saber mais.
Principais vantagens
- Embora as despesas diretas com o ensino superior se qualifiquem para saques sem penalidade de uma conta IRA ou 401 (k) tradicional, os empréstimos estudantis e juros não.
- Os saques antecipados – antes dos 59 anos e meio – usados para pagar empréstimos estudantis estão sujeitos a uma multa de 10%, mais quaisquer impostos de renda diferidos devidos.
- Retiradas antecipadas de um Roth IRA, no entanto, podem ser isentas de penalidades, desde que as contribuições – e não os ganhos – sejam tocadas antes dos 59 anos e meio.
IRAs e empréstimos estudantis
Então, você pode usar seu IRA para pagar seus empréstimos estudantis? A resposta rápida é sim, mas há um mas aqui. Existem alguns fatores importantes a serem considerados, incluindo o tipo de IRA que você tem e sua idade. Se você tiver um Roth IRA, terá que levar em consideração quanto tempo você tem a conta também.
Se você tem 59 anos e meio ou mais, pode sacar fundos de um IRA tradicional para pagar seus empréstimos estudantis a qualquer momento. Se você tiver menos de 59 anos e meio, ainda poderá usar seus fundos tradicionais do IRA para pagar empréstimos universitários, mas seus saques provavelmente estarão sujeitos a penalidades de imposto de renda e de saque antecipado. Em outras palavras, os empréstimos estudantis não se qualificam como uma finalidade isenta para retirar um saque antecipado de sua conta de aposentadoria.
Dito isto, as despesas diretas com o ensino superior podem ser elegíveis como isenção – ou sem penalidade – retirada antecipada, como mensalidades, taxas administrativas, livros e material escolar.
Com um Roth IRA, você pode retirar suas contribuições a qualquer momento sem penalidades. No entanto, você não pode sacar o dinheiro que ganhou. Você tem que esperar até completar 59 anos e meio para retirar os ganhos dessas contribuições sem multa. Se você atingir essa idade, poderá retirar o dinheiro sem impostos, desde que tenha o Roth IRA por pelo menos cinco anos.
Penalidade tributária em distribuições antecipadas
Para desencorajar o uso de poupança do IRA antes da aposentadoria, o IRS impõe uma penalidade de imposto de 10% sobre quaisquer retiradas de fundos tributáveis feitas antes de o proprietário da conta atingir 59 anos e meio. Esta penalidade tem como objetivo dissuadir quem tem outros meios de geração de renda, portanto esta restrição não se aplica se você estiver total e permanentemente incapacitado.
Esta penalidade é adicionada a qualquer imposto de renda que você possa dever sobre fundos distribuídos de seu IRA. Se sua taxa normal de imposto de renda for de 22% e você retirar $ 10.000 em fundos tributáveis de seu IRA para pagar os empréstimos antes de atingir a idade de aposentadoria, sua taxa efetiva de imposto para esta distribuição é de 32%. Dos $ 10.000 que você retirar, você deverá $ 3.200 em impostos.
Os benefícios de um Roth IRA
Retirar-se antecipadamente de um IRA tradicional geralmente está sujeito a impostos e penalidades, a menos que você faça contribuições após os impostos. Mesmo que parte de seu saldo seja composta por essas contribuições não dedutíveis, no entanto, as distribuições de IRAs tradicionais não são feitas em nenhuma ordem específica, portanto, pelo menos uma parte de sua retirada é tributável.
Por outro lado, as retiradas de fundos de um Roth IRA têm mais probabilidade de ser isentas de impostos e de multas, independentemente da sua idade, uma vez que você pagou imposto de renda sobre esses dólares no ano em que foram ganhos e contribuíram. Como as contribuições para as contas da Roth são sempre feitas com dólares após os impostos, uma pessoa pode retirar suas contribuições diretas sempre que quiser, em quaisquer valores e para qualquer propósito. Apenas a parte de uma retirada antecipada proveniente de ganhos está sujeita a tributação e multa.
As contribuições para Roth IRAs são sempre distribuídas antes dos ganhos. Portanto, se o saldo do seu empréstimo estudantil for menor ou igual às suas contribuições Roth IRA, você pode usar esses fundos para pagar seus empréstimos sem incorrer em penalidades adicionais ou pagar imposto de renda, mesmo antes de atingir a idade de aposentadoria.
Uma maneira melhor
Independentemente de você ter um IRA tradicional ou Roth, existe uma maneira sem penalidades de usar suas economias de aposentadoria para pagar por sua educação. Os saques do IRA usados para despesas de educação qualificada em uma instituição elegível estão isentos da penalidade. Embora o valor da sua retirada não possa exceder os custos totais de educação para o ano atual, você pode usar os fundos do IRA para cobrir uma ampla gama de despesas. As despesas qualificadas incluem mensalidades, livros, hospedagem e alimentação, taxas, equipamentos e suprimentos e serviços para necessidades especiais.
O reembolso de empréstimos estudantis não é uma despesa de educação qualificada.
Embora a penalidade de imposto de 10% seja dispensada, você ainda deve imposto de renda sobre qualquer valor tributável de sua distribuição de um IRA tradicional. Distribuições de Roth IRAs, sejam de contribuições ou ganhos, são completamente isentas de impostos e penalidades neste caso. Esta exceção se aplica adespesas educacionais para você, seu cônjuge, seus filhos ou seus netos. Embora essa possa não ser uma opção viável para estudantes em idade universitária que ainda não acumularam economias substanciais para a aposentadoria, aqueles que buscam o ensino superior mais tarde na vida podem se beneficiar muito.