23 Junho 2021 6:47
Os proprietários de uma anuidade variável podem ter pensado em desistir do contrato por causa do baixo desempenho ou porque outro investimento parece melhor. Alternativamente, os proprietários podem ser contatados pelo corretor da anuidade e incentivados a entregar sua anuidade variável para um novo modelo. Quando isso faz sentido e quanto custaria essa mudança?
Renunciar a uma anuidade variável geralmente significa:
- O proprietário deverá pagar imposto de renda normal (até 37% de imposto federal, bem como imposto estadual, se aplicável) sobre qualquer lucro que obtiverem no contrato.
- A empresa de anuidade pode cobrar uma taxa de resgate, que normalmente começa em torno de 7%.
- O IRS vai querer mais 10% como penalidade se o proprietário da conta tiver menos de 59 anos e meio.
Graças a uma cláusula do código tributário, uma estratégia alternativa pode eliminar tudo ou pelo menos parte dessa dor. Os investidores que possuem ou estão considerando anuidades devem se familiarizar com esta ferramenta valiosa para trocar uma anuidade.
Principais vantagens
- Uma troca 1035 pode ser uma opção para alguém que não precisa mais de uma anuidade variável.
- As empresas de anuidade mudam e expandem constantemente as opções de seus produtos.
- Um corretor ou planejador financeiro pode receber uma alta comissão pela venda de uma nova anuidade, quando um produto de baixa comissão, como ações, títulos ou fundos mútuos, pode funcionar da mesma forma.
The 1035 Exchange
De acordo com a seção 1035 do Código da Receita Federal, o IRS permitirá a troca de uma anuidade por outra sem imposto de renda.
Os fundos devem passar diretamente do contrato de anuidade antigo para o novo. Em outras palavras, o proprietário não podeaceitar o cheque da anuidade antiga para comprar a nova. O proprietário e o beneficiário do novo contrato também devem permanecer os mesmos do contrato antigo, embora possam ser alterados quando a troca for concluída.
Não há limite para o número de contratos antigos de anuidade variável que podem ser trocados por novos contratos.
Benefícios de uma troca
Uma anuidade fixa diferida ou uma anuidade de índice fixo. Além disso, as empresas de anuidade mudam e expandem constantemente as opções de seus produtos. Muitos agora oferecem:
Uma troca de 1035 também pode ajudar na troca de um contrato de anuidade variável desatualizado por um mais atual e eficiente, enquanto continua a diferir o imposto de renda sobre os ganhos.
Quando evitar uma troca
Trocar uma anuidade variável pode não ser uma boa ideia se:
- O bônus é eliminado pelos encargos extras da empresa de anuidade.
- O novo contrato tem recursos desnecessários.
- As taxas do novo contrato são mais altas do que as do contrato antigo.
- O titular do contrato tem mais de 59 anos e meio e está assumindo o prejuízo fiscal.
- Mudanças econômicas, como taxas de juros mais baixas, tornam os termos da anuidade anterior mais favoráveis ao proprietário do que os termos da nova anuidade.
- O contrato atual vale menos do que o originalmente pago.
No último caso, seria melhor para o proprietário do contrato renunciar à anuidade, presumindo que os encargos de resgate acabaram.
Esteja ciente também do seguinte: Um corretor ou planejador financeiro pode receber uma alta comissão pela venda de uma nova anuidade, quando um produto de baixa comissão, como ações, títulos ou fundos mútuos, pode funcionar da mesma forma. Como alternativa, a empresa de anuidades pode estar pressionando para que os proprietários abram mão das anuidades estabelecidas há muitos anos, quando as taxas de juros eram mais altas do que atualmente.
Além disso, qualquer investimento em uma anuidade variável deve ser feito com o entendimento de que se pagará pela parte do contrato de seguro. Caso contrário, um título de patrimônio líquido ou de renda fixa seria mais aconselhável.
Os riscos
Embora uma troca 1035 permita a transferência de dinheiro sem imposto de renda e o novo contrato pareça atraente, uma troca traz riscos.
Por exemplo, suponha que os encargos de resgate tenham finalmente desaparecido em uma anuidade variável de longa data com a qual um quase aposentado contou para complementar sua renda. A troca dessa anuidade por uma nova inicia as taxas de resgate novamente – talvez por até 15 anos. Se for esse o caso, esse aposentado pode sacrificar vários pontos percentuais toda vez que se retirar da anuidade. (Algumas empresas de anuidade ocasionalmente dispensam os encargos de resgate em anuidades variáveis compradas com uma troca 1035. Certifique-se de perguntar.)
Proteções regulatórias
As vendas e trocas de anuidades variáveis são um dos investimentos mais regulamentados do mercado. Eles são governados por:
Os vendedores devem relatar em linguagem fácil de entender os prós e os contras da troca. Eles têm permissão para recomendar uma troca apenas se for do interesse do consumidor e somente depois de terem analisado a situação única do proprietário da anuidade, as necessidades financeiras e a tolerância ao risco.
Além disso, muitos estados e corretoras possuem formulários para verificar a compreensão do consumidor sobre a bolsa 1035. Os formulários geralmente fornecem uma comparação dos recursos e custos de uma anuidade variável existente com a nova. Eles também podem dar uma boa ideia do que procurar quando um agente propõe uma troca 1035.
Uma cláusula no código tributário permite que você troque um contrato de anuidade variável desatualizado por um mais atual e eficiente, enquanto continua a diferir o imposto de renda sobre os ganhos.
Mesmo se não assinar os formulários de verificação, o proprietário da anuidade deve certificar-se de que:
- Custos : Qual é o custo total para fazer a troca, tanto anual quanto de longo prazo?
- Recursos : todos eles são necessários? Por quê? Quanto custará cada um anualmente?
- Período de rendição : Qual é a taxa de rendição? Quanto tempo isso dura? Quais são as opções para sacar dinheiro? Eles diferem daqueles do antigo contrato?
Finalmente, o titular de uma anuidade não deve assinar nenhum formulário de troca ou concordar em trocar uma anuidade até estudar cuidadosamente as opções, ter todas as suas dúvidas respondidas e sentir-se satisfeito de que a troca é melhor do que manter o contrato atual. Em alguns casos, o contrato atual pode ter termos mais favoráveis. Não acredite na palavra do agente de que o novo contrato é melhor – especialmente se você estiver sendo pressionado a fazer a troca.
The Bottom Line
As anuidades variáveis são veículos de investimento de longo prazo voltados para a aposentadoria, e trocá-las não beneficia a todos. Examine os prós e os contras de uma bolsa 1035, assim como qualquer outra decisão de investimento importante.