Taxa de substituição
O que é uma taxa de substituição?
Uma taxa de reposição é a porcentagem da renda de pré-aposentadoria de um trabalhador que é paga por um programa de aposentadoria na aposentadoria. Em sistemas previdenciários em que os trabalhadores recebem pagamentos substancialmente diferentes devido às diferenças de renda, a taxa de reposição é uma medida comum que pode ser usada para determinar a eficácia do sistema previdenciário. Em alguns casos, os trabalhadores podem usar taxas de reposição para estimar sua renda de aposentadoria do plano.
Compreendendo as taxas de substituição
A taxa de reposição (também conhecida como taxa de reposição de renda) serve como uma medida para a porcentagem da renda atual de um trabalhador que um determinado plano de aposentadoria com base em pensão pode produzir. Além das opções de aposentadoria com base em pensão da empresa, a maioria dos americanos se qualificará para essa forma de reposição de renda ao se qualificar para os benefícios de aposentadoria da Previdência Social.
As taxas de substituição são comumente mencionadas no debate sobre osistema de previdência social dos Estados Unidos. De acordo com a lei do Seguro Social, as taxas de reposição devem atingir cerca de 40% para o trabalhador médio. Como alguns trabalhadores têm planos de aposentadoria ou benefícios além do benefício da Previdência Social, essa taxa de reposição pode ser apenas uma parte dos fundos disponíveis na aposentadoria.
As necessidades de reposição de renda variam de indivíduo para indivíduo. A quantia que uma pessoa pode precisar requer uma análise do padrão de vida que a pessoa deseja manter e uma compreensão dos custos necessários para manter esse padrão. Por exemplo, se dois funcionários ganham o mesmo salário anual de $ 100.000, mas um requer $ 45.000 por ano para manter o padrão de vida desejado enquanto o outro requer $ 60.000, as taxas de reposição para esses indivíduos serão de 45% e 60%, respectivamente.
Principais vantagens
- As taxas de reposição referem-se à porcentagem da renda anual do trabalho de um indivíduo que é substituída pela renda da aposentadoria quando ele se aposenta.
- As taxas de reposição costumam ser inferiores a 100%, já que se acredita que os indivíduos mais velhos têm menos custos de vida e despesas, como uma hipoteca ou filhos para criar.
- A Previdência Social nos Estados Unidos, juntamente com pensões privadas e retiradas de contas de aposentadoria qualificadas, como planos 401 (k), contribuem para a taxa de reposição.
Taxas de reposição e pensões com suporte organizacional
Os planos de pensão, também chamados de planos de benefícios definidos, fornecem um benefício específico aos funcionários. Freqüentemente, esses cálculos baseiam-se no número de anos que cada funcionário trabalhou para a organização, permitindo que os trabalhadores ganhem uma certa porcentagem do crédito da taxa de reposição por ano de serviço. Na aposentadoria, um funcionário elegível pode receber benefícios calculados com base na taxa de substituição total ganha em comparação com o salário anual médio recebido durante um determinado período de tempo.
Embora esses tipos de pensões possam ser oferecidos por uma variedade de organizações, eles são mais comumente vistos no setor público, como funcionários do governo, em vez do setor privado.3