Como proteger sua aposentadoria de processos judiciais
Planos de contribuição definida no local de trabalho e IRAs são vitais para aumentar seu dinheiro com impostos diferidos até que você retire suas economias em uma data posterior. Felizmente, é quando todo o seu trabalho árduo compensa, enquanto você está deitado em uma praia em algum lugar, colhendo os benefícios de seus planos de poupança com impostos diferidos e o conselho estratégico de seus gestores de patrimônio.
Eventos infelizes
Ser processado é apenas um daqueles eventos de vida que ninguém planeja. No entanto, como o divórcio ou a perda de um ente querido, acontecem eventos infelizes, muitas vezes com enormes implicações financeiras. A melhor maneira de lidar com a perspectiva de uma situação negativa é se proteger antecipadamente das armadilhas em potencial.
Nada torna a situação pior do que um golpe repentino, onde seus bens podem ser tirados de você junto com o fardo emocional da circunstância em questão. Para aqueles que estão no final de suas carreiras, uma ação judicial pode acabar com suas economias para a aposentadoria. Umapesquisa da ICI Research Perspective mostrou que 63% de todas as famílias dos EUA tinham planos de aposentadoria por meio do trabalho ou IRAs, e 36% das famílias dos EUA possuíam IRAs tradicionais e Roth IRAs em 2019. Grande parte do crescimento nas contas IRA resulta do empregador- rollovers de planos de aposentadoria patrocinados.
Benefícios adicionais de contas de aposentadoria
As contas de aposentadoria têm muitos benefícios adicionais, além de suas conhecidas vantagens fiscais. Esta é uma excelente notícia para a maioria dos americanos, pois uma das maneiras mais eficazes de proteger os ativos é protegê-los em contas de aposentadoria. Contas individuais de aposentadoria, 401 (k) se outros tipos de planos com impostos eficientes podem ajudá-lo a evitar a perda de seus ativos em caso de ação judicial.
No nível federal, as regras são claras para contas de aposentadoria 401 (k) e patrocinadas pelo empregador. As leis estaduais são mais complicadas quando se trata de se os IRAs são ou não um jogo justo no caso de uma ação judicial.
O escudo do plano de aposentadoria
Em primeiro lugar, certifique-se de não dever nenhuma pensão alimentícia ou impostos ao IRS, pois isso abrirá suas contas para ações judiciais. Ações judiciais de relações domésticas suspenderão as proteções do IRA em qualquer lugar onde você resida no país.
Se você deve impostos ao IRS, seus ativos de aposentadoria podem ser um jogo justo, assim como qualquer outro ativo que pode ser confiscado de você para saldar a dívida não paga. O governo federal não mudará nenhuma regra associada às regras de retirada mínima no caso de um processo e cobrará uma taxa de retirada antecipada de 10%se você estiver extraindo dinheiro em reação ao seu processo.
No caso de um credor privado processando dívidas não pagas, as contas de aposentadoria são geralmente protegidas, apesar de algumas exceções à regra. O Employee Retirement Income Security Act (ERISA) refere-se à proteção federal de 401 (k) e outras contas de aposentadoria de credores patrocinadas pelo empregador. O governo federal garante a segurança dessas contas para proteger a aposentadoria mesmo em caso de ação judicial. Até $ 1 milhão do IRA do réu será protegido pela Lei de Prevenção ao Abuso de Falências de 2005.
No entanto, em junho de 2014, a Suprema Corte dos EUA decidiu que os IRAs herdados não serão mais protegidos se o herdeiro entrar com pedido de falência – exceto se os IRAsforemherdados de um cônjuge.
Específico da profissão
Os proprietários de empresas, empreendedores e outrosindivíduos autônomos devem estar cientes das questões que podem surgir em caso de uma ação judicial, que pode causar danos não apenas à empresa, mas também aos seus ativos. Para cobrir o risco de danos pessoais, os empresários precisam se registrar como uma empresa de responsabilidade limitada (LLC) ou um S corporação.
Se sua área de trabalho tem um histórico de processos judiciais frequentes, pode ser melhor criar um truste de proteção de ativos. Os campos em que isso pode ser particularmente benéfico são imóveis, saúde e o próprio direito.
De acordo comGalfand Berger LLP, o número médio anual de processos por negligência médica arquivados a cada ano foi de 85.000.8 O seguro contra erros médicos profissionais pode ser relativamente barato e deve ser usado para poupar aos profissionais dos Estados Unidos o estresse de um consenso insosso sobre IRAs.
Nuances locais
As leis relativas à proteção à aposentadoria em caso de processos variam de estado para estado. Muitos estados não impedirão os credores irritados de confiscar suas contas de aposentadoria e IRA.
Por exemplo, a Califórnia é um estado precário no qual é necessário ter uma conta de aposentadoria se você estiver sendo processado ou declarando falência. Na Califórnia, os IRAs não são tão protegidos quanto os 401 (k) s. O que isso significa na prática é que se você estiver sendo processado por danos pessoais na Califórnia, seu 401 (k) estará protegido do promotor;no entanto, seu IRA só será protegido até o ponto que o tribunal considerar necessário. O julgamento será baseado em um certo limite que o tribunal diz ser suficiente para sustentar você e seus dependentes na aposentadoria. Isso deve alarmar aqueles que planejam a aposentadoria, pois não há um limite específico estabelecido e os eventos futuros estão longe de ser previsíveis.
É importante observar que alguns estados têm leis limitadas ou nenhuma que protege as economias do IRA em caso de ações judiciais. Por outro lado, os melhores estados para proteção do IRA em uma ação judicial são Texas, Washington e Arizona. No Arizona, apenas as contribuições do IRA feitas no prazo de 120 dias após o processo estão expostas ao risco pelo reclamante.10
Embora existam distinções estabelecidas entre os estados, é crucial entender que a lei nunca é clara. Pode não haver uma resposta direta para o resultado do seu processo, sujeito ao tipo de conta (Roth IRA, IRA tradicional, etc.) e jurisdição local. Por exemplo, você pode ter maior proteção de fundos dentro de sua conta IRA em oposição àqueles fora, mesmo que consistam em distribuições da conta.
Moran Knobel, um plano de aposentadoria certificado consultoria e administração, ofertas uma abrangente lista de estado por estado de leis protegendo IRAs e fornece uma análise de aposentadoria contas individuais como propriedade isentos.
Lembre-se do seu guarda-chuva
Para aqueles com ativos vinculados a planos de aposentadoria e IRAs, adquirir uma apólice de seguro guarda – chuva pode ajudar a proteger contra a possibilidade de um credor mergulhar em contas de aposentadoria. O seguro guarda-chuva pessoal pode ser adicionado ao seguro pré-existente do proprietário e ao seguro automóvel e cobrirá o custo excedente em caso de uma catástrofe.
Uma característica atrativa de uma apólice de seguro guarda-chuva durante uma ação judicial é que a seguradora é obrigada a fornecer a você defesa legal além da cobertura que você já recebe. É importante observar que as políticas gerais não cobrem atividades comerciais, atos intencionais (como assédio sexual) ou danos punitivos. No caso de uma ação judicial, se você for obrigado a pagar uma indenização, o seguro guarda-chuva entrará em vigor quando o seu seguro de responsabilidade padrão expirar.
Apólices de seguro guarda-chuva e seguro contra negligência profissional são duas ótimas maneiras de proteger seus IRAs. Nesse caso, você ainda pode receber os benefícios dos IRAs, que são mais atraentes devido às taxas associadas mais baixas e flexibilidade de investimento em comparação com outros planos patrocinados pelo empregador e 401 (k) s.
The Bottom Line
É importante implementar salvaguardas básicas para proteger sua aposentadoria contra ações judiciais e falência. O governo federal tem leis em vigor para proteger muitas contas de aposentadoria, incluindo planos 401 (k) e patrocinados pelo empregador. Quando se trata de IRAs, os estados têm uma jurisdição maior para decidir o que está em jogo no caso de uma ação judicial.
Se você está planejando se aposentar ou tem muitos ativos em contas de aposentadoria e IRA, você pode querer mudar para um estado com proteção pesada para essas contas. Para evitar se culpar mais tarde, certifique-se de ser proativo na proteção de sua aposentadoria – seja por meio de seguro contra práticas ilícitas, apólices de seguro guarda-chuva ou simplesmente entendendo as leis. Como as leis são complexas e geralmente contêm possíveis lacunas, pode ser do seu interesse consultar um profissional jurídico.