Acordo de aposentadoria patrocinado pelo governo (GSRA)
O que é um acordo de aposentadoria patrocinado pelo governo (GSRA)?
Um Acordo de Aposentadoria Patrocinada pelo Governo (GSRA) é um plano de aposentadoria canadense para indivíduos que não são funcionários de um órgão do governo local, provincial ou federal, mas que são pagos por seus serviços com fundos públicos. Este tipo de plano de aposentadoria não é registrado na Agência de Receitas Canadense e, portanto, não se qualifica para o status de imposto diferido.
Compreendendo os acordos de aposentadoria patrocinados pelo governo (GSRA)
Os regulamentos sobre GSRAs reduzem a quantia que os indivíduos que recebem GSRAs podem contribuir para seus planos de poupança para aposentadoria registrados ( RRSPs ). A lei do Canadá permite os planos e serviços abaixo.
Planos de poupança para aposentadoria registrados
Um Plano de Poupança para Aposentadoria Registrado (RRSP) é um plano de poupança para aposentadoria que você estabelece, que o governo registra e para o qual você ou seu cônjuge ou companheiro (a) contribuem. As contribuições RRSP dedutíveis podem ser usadas para reduzir seus impostos. Qualquer receita que você ganhe no RRSP é geralmente isenta de impostos, desde que os fundos permaneçam no plano; você geralmente tem que pagar impostos quando recebe os pagamentos do plano.
Contas de poupança isentas de impostos
De acordo com a receita do Canadá:
O programa TFSA (Tax-Free Savings Account
) começou em 2009. É uma maneira para os indivíduos maiores de 18 anos e que têm um número de seguro social válido reservar dinheiro sem impostos durante toda a vida. As contribuições para um TFSA não são
dedutíveis para fins de imposto de renda. Qualquer valor contribuído, bem como qualquer rendimento obtido na conta (por exemplo, rendimentos de investimentos e ganhos de capital) é geralmente isento de impostos, mesmo quando é retirado. Taxas administrativas ou outras em relação à TFSA e quaisquer juros ou dinheiro emprestado para contribuir para uma TFSA não são dedutíveis.
Planos de pensão registrados agrupados
Um Pooled Registered Pension Plan (PRPP) é uma opção de poupança para a aposentadoria para indivíduos, incluindo indivíduos autônomos. Um PRPP permite que seus membros se beneficiem de custos de administração mais baixos que resultam da participação em um grande plano de previdência conjunta. Também é portátil, então ele se move com seus membros de um trabalho para outro.
Uma vez que as opções de investimento em um PRPP são semelhantes às de outros planos de pensão registrados, seus membros podem se beneficiar de maior flexibilidade no gerenciamento de suas economias e no cumprimento de seus objetivos de aposentadoria.
Planos de poupança para deficientes registrados
Um plano de poupança para deficiência registrado (RDSP) é um plano de poupança que se destina a ajudar os pais e outras pessoas a economizar para a segurança financeira de longo prazo de uma pessoa que é elegível para o crédito fiscal por deficiência (DTC).
As contribuições para um RDSP não são dedutíveis nos impostos e podem ser feitas até o final do ano em que o beneficiário completa 59 anos. As contribuições retiradas não são incluídas como receita para o beneficiário quando são pagas de um RDSP.
No entanto, o subsídio de poupança por deficiência do Canadá (subsídio), o título de poupança por deficiência do Canadá (título), a receita de investimento obtida no plano e os rendimentos de rollovers são incluídos na receita do beneficiário para fins fiscais quando são pagos do RDSP, “de acordo com a receita do Canadá.