22 Junho 2021 17:07

Posso usar meu 401 (k) como garantia para um empréstimo?

Os regulamentos do Internal Revenue Service (IRS) proíbem o uso de fundos em umaconta do plano 401 (k) como garantia para um empréstimo, mas às vezes é possível para um indivíduo obter um empréstimo diretamente de sua conta 401 (k).1

Principais vantagens

  • O IRS não permite que você use fundos em sua conta 401 (k) como garantia para um empréstimo.
  • Sob certas circunstâncias, você pode pedir emprestado do seu 401 (k) se o seu plano permitir.
  • Tomar um empréstimo de seu 401 (k) vem com desvantagens que precisam ser consideradas com cuidado.

Acessibilidade de fundos 401 (k)

O plano 401 (k) tem alguns recursos excelentes, como status de imposto diferido,  contribuições correspondentes  e provisões de recuperação para poupadores mais velhos.  Dito isso, uma de suas desvantagens é a falta de acessibilidade. A estrutura de uma conta 401 (k) é diferente daquela de uma conta de aposentadoria individual tradicional (IRA).

Enquanto um IRA é mantido em nome do titular da conta, uma conta 401 (k) é mantida em nome do empregador de um indivíduo em nome do indivíduo. O plano 401 (k) específico oferecido pelo empregador rege as circunstâncias sob as quais os indivíduos podem sacar dinheiro da conta, e muitos empregadores só permitem retiradas antecipadas no caso de graves dificuldades financeiras. Este fato estrutural básico em relação às contas 401 (k) é um dos principais fatores que dificultam a utilização dos recursos da conta como garantia de um empréstimo.

Uma das outras razões principais decorre do fato de que essas contas são especificamente protegidas de credores pelo Employee Retirement Income Security Act, ou ERISA. Portanto, se um 401 (k) fosse usado como garantia para um empréstimo, o credor não teria meios de cobrar da conta no caso de o mutuário não cumprir os pagamentos do empréstimo.

Emprestando de um 401 (k)

Em vez de usar uma conta 401 (k) como garantia, um indivíduo pode conseguir emprestar o dinheiro de que precisa na própria conta 401 (k). Você só tem permissão para tomar um empréstimo de seu 401 (k) quando os documentos do plano inicial que estabeleceram o plano patrocinado pelo empregador declararem explicitamente que uma cláusula de empréstimo está incluída.  Você pode solicitar essas informações ao contato de recursos humanos da sua empresa ou ao patrocinador do plano 401 (k).

Depois de determinar que um empréstimo contra o seu 401 (k) está disponível, faça uma solicitação de empréstimo no valor de que você precisa até o seu limite disponível diretamente ao patrocinador do plano 401 (k). Por exemplo, se o seu plano 401 (k) for administrado pela Fidelity Investments, encaminhe sua solicitação para lá.

Depois que o patrocinador do plano processa e aprova sua solicitação de empréstimo 401 (k), você recebe um cheque ou depósito direto no valor solicitado, menos quaisquer taxas de originação de empréstimo.

Pegar emprestado de um 401 (k) tem vantagens e desvantagens que precisam ser pesadas com cuidado.

Prós

  • Ao contrário de um empréstimo pessoal de um credor convencional, em que você faz o reembolso (incluindo juros) a um banco ou cooperativa de crédito, os reembolsos do empréstimo 401 (k) voltam para sua própria conta.

  • Os juros pagos nos empréstimos 401 (k) são substancialmente mais baixos do que as taxas de um empréstimo não garantido oferecido por um credor e beneficia você como o mutuário em oposição a um credor externo.

  • Um empréstimo de um 401 (k) não exige um amplo aplicativo de crédito, verificação de crédito ou subscrição, e você recebe fundos em alguns dias úteis.

Contras

  • Embora os recursos do empréstimo 401 (k) não sejam tributáveis, desde que você seja funcionário da empresa, os fundos são considerados uma distribuição tributável se você não os reembolsar integralmente após o término do emprego. Se você tiver menos de 59 anos e meio, uma distribuição resultará em uma penalidade de imposto de 10% também.

  • Um empréstimo contra o 401 (k) diminui sua poupança para a aposentadoria, que, em um mercado em baixa, pode ser difícil de repor.

  • Dependendo do seu período de tempo até a aposentadoria e da quantidade de tempo que você leva para pagar, sua conta pode nunca compensar a perda desses fundos ou as oportunidades de valorização.

  • Mesmo que os pagamentos do empréstimo voltem para sua conta 401 (k), diferimentos adicionais de contracheque podem ser prejudiciais ao fluxo de caixa de que você precisa para outras despesas de vida.

Fonte: Internal Revenue Service

401 (k) Limites de empréstimo

O IRS permite que um indivíduo peça o que for menor: até $ 50.000 ou 50% do valor adquirido da conta(a quantia em 401 (k) de um indivíduo que receberia no caso de deixar o emprego).


Alguns planos exigem o consentimento do cônjuge antes que um empréstimo de mais de US $ 5.000 possa ser concedido.

Embora essa restrição seja a mesma para quase todos os planos patrocinados pelo empregador, as empresas variam quanto às limitações impostas ao uso dos recursos do empréstimo. Com alguns planos 401 (k), os funcionários só podem fazer um empréstimo para pagar despesas médicas não cobertas pelo seguro ou despesas com educação de um cônjuge ou filho. Em outros casos, eles podem usar os fundos do empréstimo para um pagamento inicial na compra de uma casa ou para dificuldades financeiras em geral.

O limite de empréstimo de 50% pode não se aplicar caso o valor da conta adquirida de um indivíduo seja inferior a $ 20.000. Nesse caso, o indivíduo pode pedir emprestado até $ 10.000 da conta, desde que o valor adquirido da conta seja de pelo menos $ 10.000.

Termos de Reembolso para Empréstimos 401 (k)

Assim como em outros empréstimos, os fundos obtidos em uma conta 401 (k) devem ser reembolsados, acrescidos de juros. Ao contrário de um empréstimo de um banco, os juros pagos vão para a própria conta 401 (k). Com a maioria dos empregadores, os pagamentos dos empréstimos não podem ser estendidos além de um prazo de cinco anos e são feitos por meio de diferimento de contracheque. Em alguns casos, como um empréstimo para o pagamento de uma casa, o reembolso pode ser estendido além do máximo de cinco anos.

Se um indivíduo deixar o emprego antes de reembolsar o empréstimo, ele terá até outubro do ano seguinte (data de vencimento de sua declaração de imposto, incluindo extensão) para devolver o dinheiro. Se o empréstimo não for reembolsado dentro desse prazo, ele é designado como uma  distribuição prematura de fundos e, portanto, está sujeito ao imposto de renda, mais uma multa de retirada antecipada de 10% para tomadores com menos de 59 anos e meio.

 

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