Proteção de Ativos
O que é proteção de ativos?
A proteção de ativos é a adoção de estratégias para proteger o patrimônio. A proteção de ativos é um componente do planejamento financeiro que visa proteger os ativos de reivindicações dos credores. Pessoas físicas e jurídicas usam técnicas de proteção de ativos para limitar o acesso dos credores a certos ativos valiosos enquanto operam dentro dos limites da lei devedor-credor.
Principais vantagens
- A proteção de ativos refere-se a estratégias usadas para proteger o patrimônio de uma pessoa contra impostos, apreensão ou outras perdas.
- A proteção de ativos ajuda a isolar os ativos de maneira legal, sem envolver-se em práticas ilegais de ocultação (ocultação de ativos), desacato, transferência fraudulenta (conforme definido na Lei de Transferência Fraudulenta Uniforme de 1984), evasão fiscal ou fraude em falência.
- A propriedade conjunta sob a cobertura de inquilinos em sua totalidade pode funcionar como uma forma de proteção patrimonial.
Compreendendo a proteção de ativos
A proteção de ativos ajuda a isolar os ativos de maneira legal, sem envolver-se em práticas ilegais de ocultação (ocultação dos ativos), desacato, transferência fraudulenta (conforme definido na Lei de Transferência Fraudulenta Uniforme de 1984), evasão fiscal ou fraude em falência.
Os especialistas aconselham que a proteção efetiva dos ativos começa antes que ocorra uma reclamação ou responsabilidade, pois geralmente é tarde demais para iniciar qualquer proteção válida após o fato. Alguns métodos comuns para proteção de ativos incluem fundos de proteção de ativos, financiamento de contas a receber e sociedades limitadas familiares (FLP).
Se um devedor tiver poucos ativos, a falência pode ser considerada a rota mais favorável em comparação com o estabelecimento de um plano de proteção de ativos. Se ativos significativos estiverem envolvidos, no entanto, a proteção proativa de ativos é geralmente recomendada.
Certos ativos, como planos de aposentadoria, estão isentos de credores de acordo com as leis de falência federal dos Estados Unidos e ERISA (o Employee Retirement Income Security Act de 1974). Além disso, muitos estados permitem isenções para uma determinada quantia de patrimônio líquido em uma residência principal (bem de família) e outros bens pessoais, como roupas.
Cada estado nos Estados Unidos tem leis para proteger os proprietários de corporações, sociedades corporações de responsabilidade limitada (LLCs) das responsabilidades da entidade.
Proteção de ativos e bens imobiliários
A propriedade conjunta sob a cobertura de inquilinos em sua totalidade pode funcionar como uma forma de proteção patrimonial. Os casais que têm interesse mútuo na propriedade sob os inquilinos compartilham a reivindicação de uma parte inteira da propriedade e não subdivisões dela.
A propriedade combinada da propriedade significa que os credores que têm gravames e outras reivindicações contra um dos cônjuges não podem anexar a propriedade para seus esforços de recuperação de dívidas. Se um credor tem créditos contra ambos os cônjuges, os inquilinos por estipulações completas não protegem o ativo de ser perseguido por esse credor.
Algumas tentativas de proteção de ativos incluem colocar a propriedade ou recurso financeiro no nome de um membro da família ou outro associado de confiança. Por exemplo, um herdeiro pode ser o dono de um imóvel ou outra propriedade, enquanto o proprietário real continua a residir na propriedade ou fazer uso dela. Isso pode complicar os esforços para confiscar propriedade, uma vez que a propriedade real deve ser determinada. As contas financeiras também podem ser domiciliadas em bancos offshore para evitar legalmente o pagamento de impostos contra esses fundos.