O que significa uma “potência de 5 por 5” em um documento de confiança?
Não é incomum que indivíduos ricos que deixam grandes somas de dinheiro para certos beneficiários se preocupem com o grau de responsabilidade dessas pessoas. Ao deixar grandes somas de dinheiro para algumas pessoas, é certamente concebível que alguns gastem (ou estourem) aquela enorme quantidade de dinheiro de maneiras com as quais o benfeitor pode não concordar. Bem, para resolver esse dilema e fornecer acesso a fundos se a renda de um determinado ano for baixa, os fundos podem incluir um ” 5 por 5 de energia ” para permitir maior flexibilidade.
O que é um Trust?
Um trust é uma relação fiduciária em que uma parte assume a responsabilidade e mantém fundos para o benefício de um terceiro. Os fideicomissos são constituídos para garantir a proteção jurídica de fundos e ativos, bem como para garantir que os fundos sejam distribuídos de acordo com os desejos do benfeitor. Trusts também podem ser usados para fins de planejamento e benefícios fiscais. Isso é particularmente útil para fins de planejamento imobiliário.
Trusts (exceto trusts de caridade) costumam ser usados para fornecer aos filhos de pessoas de alto patrimônio uma renda controlada e duradoura. Mas também podem ser estabelecidos para garantir que seja fornecido apoio a entes queridos com deficiência física ou mental, mesmo após a morte do benfeitor.
A maioria dos trusts é estabelecida para proteger os ativos e proporcionar o bem-estar contínuo de um ente querido específico. Ao fazer isso, esses fundos normalmente permitem que o beneficiário tenha acesso aos fundos do fundo para um padrão verificável relacionado à sua saúde, educação, suporte e manutenção. Basicamente, uma mesada. Muitos trusts também permitirão ao beneficiário o acesso à renda produzida a partir dos investimentos do trust a cada ano.
O que é “5 por 5 de potência”?
Além deste padrão verificável e benefício de pagamento de renda, o “5 por 5 Poder” pode ser adicionado ao estatuto de um fundo, que permite o acesso ao maior de: a) $ 5.000 por ano, ou b) 5% do valor justo de mercado da confiança por ano. Isso pode ajudar a garantir a um beneficiário de renda uma distribuição mínima em dólares, independentemente da renda gerada pelo fundo. Esteja ciente: Caso o beneficiário opte por NÃO exercer o seu “Poder 5 em 5” ao longo do (s) ano (s), podem surgir consequências fiscais adversas.
The Advisor Insight
Adam Harding, CFP® Adam C. Harding, CFP® Investments & Financial Planning, Scottsdale, AZ
O principal motivo pelo qual os indivíduos criam um trust é estabelecer instruções detalhadas para a entrega de seus ativos depois que eles forem aprovados e não puderem direcioná-los por conta própria. Onde um testamento pode instruir uma entrega única de ativos, a estrutura de um trust pode fornecer orientação contínua.
O “5 by 5 Power” é simplesmente uma forma de fornecer alguns parâmetros sobre o acesso que um beneficiário tem aos fundos de um fundo fiduciário. Basicamente, significa que, em cada ano civil, eles têm acesso a US $ 5.000 ou 5% dos ativos do fundo, o que for maior.
Portanto, se o trust tiver US $ 10.000, um beneficiário pode sacar US $ 5.000, embora isso seja 50% do corpus do trust. Por outro lado, se o fundo tiver $ 10 milhões, eles podem sacar $ 500.000 sob este acordo.