22 Junho 2021 15:15

Os benefícios da previdência social são tributáveis ​​após os 62 anos?

Tributação da Segurança Social

A elegibilidade para receber benefícios da Previdência Social começa aos 62 anos,embora muitos idosos esperem até uma idade mais avançada para receber valores maiores de benefícios.  Se os benefícios do Seguro Social são tributáveis ​​pelo Internal Revenue Service (IRS), depende de quanta renda adicional a pessoa que está declarando os impostos recebe. Alguns estados também cobram impostos sobre benefícios.

Principais vantagens

  • Os benefícios da Previdência Social podem ou não ser tributados após os 62 anos, dependendo em grande parte de outros rendimentos auferidos.
  • Aqueles que recebem apenas benefícios da Previdência Social não precisam pagar imposto de renda federal. 
  • Se estiver recebendo outra renda, você deve comparar sua renda com o limite do IRS para determinar se seus benefícios são tributáveis. 
  • Treze estados tributam os benefícios da Previdência Social de alguma maneira.

Como determinar se os benefícios da previdência social são tributáveis

Os idosos cuja única fonte de renda é a Previdência Social não precisam pagar imposto de renda federal sobre seus benefícios. Se receberem outras fontes de receita, incluindo receita de juros isenta de  impostos, eles devem adicionar metade de seus benefícios anuais da Previdência Social à sua outra receita e, em seguida, comparar o resultado a um limite estabelecido pelo IRS. Se o total for maior do que o limite do IRS,alguns de seus benefícios do Seguro Social são tributáveis.

Para 2020, o valor limite é de US $ 25.000 para solteiros e US $ 32.000 para casais que se inscrevam em conjunto. Casais casados ​​quemoram juntos, mas registram separadamente têm um limite de $ 0 e devem pagar impostos sobre os benefícios da Previdência Social, independentemente de outros rendimentos auferidos.

A fórmula para calcular sua renda combinada inclui a adição de sua renda bruta ajustada mais juros não tributáveis ​​mais metade de seus benefícios do Seguro Social. Sua outra renda, que está incluída na renda bruta ajustada, pode vir de um emprego de meio período ou de retiradas do plano 401 (k). 

Mais especificamente, os benefícios da Previdência Social são tributados da seguinte forma: 

  • Até 50% dos benefícios da Previdência Social são tributados sobre a renda de $ 25.000 a $ 34.000 para indivíduos ou $ 32.000 a $ 44.000 para casais que entram em ação em conjunto. 
  • Até 85% dos benefícios são tributáveis ​​se o nível de renda for superior a $ 34.000 para indivíduos ou $ 44.000 para casais. 

Benefícios tributáveis ​​da previdência social 

Digamos que seus benefícios do Seguro Social sejam tributáveis ​​com base em sua renda combinada. O valor do imposto que você paga depende do seu nível de renda. Especificamente, a diferença entre sua receita combinada e o valor base do IRS (por exemplo, $ 25.000 para arquivadores únicos). 



Você nunca pagará impostos sobre mais de 85% de seus benefícios do Seguro Social. 

Esses treze estados tributam os benefícios da Previdência Social sob certas circunstâncias:

  • Colorado
  • Connecticut
  • Kansas
  • Minnesota
  • Missouri
  • Montana
  • Nebraska
  • Novo México
  • Dakota do Norte
  • Rhode Island
  • Utah
  • Vermont
  • West Virginia

Iowa costumava avaliar os impostos sobre os benefícios, mas eliminou totalmente os impostos em 2014,  enquanto o Novo México isenta alguns benefícios para beneficiários com 65 anos ou mais.  Esses estados tributam os benefícios da Previdência Social com métodos variados, que podem incluir o uso de renda bruta ajustada ou outros números.