Terei que pagar impostos no meu plano 401 (K) se eu sair do meu emprego?
Se decidir deixar a empresa que mantém seu plano 401 (k), você tem quatro opções para lidar com seus fundos. As consequências fiscais dependem da opção que você escolher. No entanto, se você fez um empréstimo com o plano 401 (k) e deixou o emprego antes de reembolsar o empréstimo, as regras são diferentes.
Principais vantagens
- Você pode deixar seu dinheiro no plano 401 (k), mas não poderá mais fazer contribuições para o plano.
- Você pode transferir seu dinheiro para um 401 (k) em sua nova empresa, mas nem todos os 401 (k) permitem essas transferências.
- Você pode estabelecer um IRA de rollover e transferir os fundos para lá, mas certifique-se de fazer um rollover direto para evitar o pagamento de impostos.
- Você pode sacar seu 401 (k), mas isso pode incorrer em uma multa de retirada antecipada e você terá que pagar impostos sobre o valor total.
1. Deixe o dinheiro sozinho
Você deve impostos? Não
Não há implicações fiscais reais em deixar seus fundos 401 (k) parados no plano do antigo empregador. Seu dinheiro permanece e fica isento de impostos até que você o retire.
O plano não é obrigatório para deixá-lo ficar se o saldo da sua conta for relativamente pequeno (menos de $ 5.000), mas a empresa que gerencia os ativos do plano geralmente permite que os participantes rolem os ativos do plano 401 (k) em um IRA comparável que ela oferece.
No entanto, você não poderá fazer contribuições adicionais ao plano. E porque você não é mais um participante do plano de funcionário, você pode não receber informações importantes sobre mudanças materiais no plano ou suas opções de investimento.
Além disso, se você decidir deixar seus fundos com seu plano antigo e, posteriormente, tentar movê-los, pode ser difícil fazer com que seu antigo empregador libere os fundos em tempo hábil.
2. Mova o dinheiro para um novo plano 401 (k)
Você deve impostos? Não se você fizer direito
Você não é obrigado a pagar impostos sobre o seu pecúlio 401 (k) se incluí-lo em um plano patrocinado por seu novo empregador. No entanto, certifique-se de gostar das opções de investimento do novo plano antes de se comprometer com ele e dê uma olhada nas taxas associadas a ele.
Uma advertência: embora os fundos 401 (k) sejam elegíveis para transferência de um plano para outro, os planos 401 (k) não são obrigadosa aceitar transferências. A sua elegibilidade para seguir esta opção depende das regras do plano da sua nova empresa. Além disso, as coisas podem ser complicadas se o novo plano não for um 401 (k), já que nem todos os planos de contribuição definida podem aceitar fundos 401 (k).
Uma vantagem dessa escolha para funcionários mais velhos: mesmo depois de atingir a idade de 72 anos, você não é obrigado a receber as distribuições mínimas exigidas (RMDs) do 401 (k) de seu empregador atual . Mover o dinheiro 401 (k) de um emprego anterior para o novo coloca o dinheiro do empregador anterior no pote 401 (k) do empregador atual não RMD. Você não terá que aceitar RMDs em qualquer parte desse dinheiro até que deixe seu trabalho.
3. Estabeleça um Rollover IRA
Você deve impostos? Provavelmente não (se você fizer um rollover direto)
Se você não tem a opção de transferir para outro plano patrocinado pelo empregador, ou não gosta das opções de fundos no novo plano 401 (k), estabelecer um IRA de rollover para os fundos é uma boa alternativa. Você pode transferir qualquer quantia, e seu dinheiro continua a crescer com impostos diferidos.
É importante, no entanto, especificar um rollover direto de um plano para outro. Se você assumir o controle de seus fundos 401 (k) em uma rolagem indireta, em que o dinheiro passa por suas mãos antes de ir para o IRA, seu antigo empregador é obrigado a reter 20% dele para fins de imposto de renda federal e possivelmente impostos estaduais também.
4. Saque e receba uma distribuição
Você deve impostos? Provavelmente sim
Você pagará imposto de renda de acordo com sua taxa de imposto atual sobre as distribuições de seu 401 (k). Além disso, se você tiver menos de 59 anos e meio, sua distribuição será considerada prematura e você perderá 10% dela para uma penalidade de retirada antecipada.
Se você tiver um empréstimo pendente de seu 401 (k), terá que reembolsá-lo dentro de um determinado prazo, ou o valor será tratado como uma distribuição para fins fiscais.
Se você tiver feito um empréstimo
Se você tiver um empréstimo 401 (k) existente, independentemente de qual das opções acima você selecionou ao sair do emprego, todos os saldos pendentes do empréstimo 401 (k) devem ser pagos, geralmente até outubro do ano seguinte, que é o prazo para arquivar declarações de impostos estendidas.
Qualquer dinheiro não reembolsado é tratado como um saque antecipado pelo IRS, e você paga impostos sobre o valor, além de ser atingido com a multa de saque antecipado se você tiver menos de 59 anos e meio.