Relatório de atividade suspeita (SAR)

O que é um Relatório de Atividade Suspeita (SAR)?

Um relatório de atividade suspeita (SAR) é uma ferramenta fornecida pela  Lei de Sigilo Bancário (BSA)  de 1970 para monitorar atividades suspeitas que normalmente não seriam sinalizadas em outros relatórios (como o relatório de transação de moeda). O SAR tornou-se o formulário padrão para relatar atividades suspeitas em 1996.

Os SARs podem cobrir quase todas as atividades fora do comum. Uma atividade pode ser incluída no SAR se a atividade levantar a suspeita de que o titular da conta está tentando esconder algo ou fazer uma transação ilegal.

Compreendendo o Relatório de Atividade Suspeita (SAR)

O SAR é arquivado pela instituição financeira que observa atividades suspeitas em uma conta. O relatório é arquivado na Financial Crimes Enforcement Network, ou FinCEN, que investigará o incidente. FinCEN é uma divisão do Tesouro dos EUA.

A instituição financeira tem a responsabilidade de apresentar um relatório no prazo de 30 dias sobre qualquer atividade de conta que considere suspeita ou extraordinária. Uma extensão de não mais de 60 dias pode ser obtida, se necessário para coletar mais evidências. A instituição não precisa de prova de que ocorreu um crime. O cliente não é notificado de que um SAR foi registrado em relação à sua conta.

SARs são parte dos estatutos e regulamentos anti-lavagem de dinheiro dos Estados Unidos, que se tornaram muito mais rígidos desde 2001. O Patriot Act expandiu significativamente os requisitos SAR como parte de um esforço para combater o terrorismo global e doméstico. O objetivo do SAR e da investigação resultante é identificar clientes envolvidos em lavagem de dinheiro, fraude ou financiamento do terrorismo. O cliente não é informado de que um relatório está sendo preenchido.

A divulgação ao cliente ou a não apresentação de um SAR pode resultar em penalidades muito severas para indivíduos e instituições. Os SARs permitem que a aplicação da lei detecte padrões e tendências em crimes financeiros organizados e pessoais. Dessa forma, eles podem antecipar o comportamento criminoso e fraudulento e neutralizá-lo antes que ele se intensifique. Os requisitos dos estatutos de combate à lavagem de dinheiro foram significativamente ampliados novamente, a partir de 1º de janeiro de 2021, com a promulgação da Lei de Prevenção à Lavagem de Dinheiro de 2020.

Nos Estados Unidos, as instituições financeiras devem registrar um SAR se suspeitarem que um funcionário ou cliente se envolveu em atividades de negociação com informações privilegiadas. Um SAR também. exigido se uma instituição financeira detectar evidências de invasão de computador ou de um consumidor operando um negócio de serviços financeiros não licenciado. Os arquivamentos SAR devem ser mantidos por cinco anos a partir da data do depósito.

Exemplo de relatório de atividade suspeita (SAR)

Por exemplo, Albert é titular de conta na Instituição Financeira XYZ. Albert é cliente há quase cinco anos e tem um histórico de contas estabelecido e transações muito previsíveis. Todo mês, ele deposita $ 15.000 na conta e compra um fundo de índice. Um dia, ele começa a receber transferências semanais de $ 9.000 na conta. Quase tão rapidamente quanto o dinheiro chega à conta, ele sai novamente. Isso é incomum para a conta de Albert e sua atividade normal. A instituição financeira pode considerar isso uma atividade suspeita e pode registrar um Relatório de Atividades Suspeitas.