Alongar a anuidade
O que é uma anuidade Stretch?
Uma anuidade extensiva (também conhecida como anuidade legada) é uma opção de anuidade em que as deduções fiscais diferidas são repassadas aos beneficiários, oferecendo-lhes mais flexibilidade e controle sobre a manutenção do investimento. O beneficiário, portanto, tem menos restrições à transferência de riqueza e pode receber uma soma maior de benefícios estendidos por um período de tempo mais longo. Esse tipo de anuidade geralmente não é qualificado, o que significa que não é realizado dentro de um IRA.
Principais vantagens
- Uma anuidade extensiva (anuidade legada) permite uma transferência de riqueza mais fácil para os beneficiários de anuidade após a morte.
- Como os benefícios de anuidade podem ser estendidos aos filhos ou netos, os impostos imobiliários e as transferências de ativos podem ser minimizados.
- Anuidades prolongadas são incomuns e diferem das anuidades vitalícias que fornecem benefícios matrimoniais contínuos após a morte do pensionista.
Como funciona uma anuidade extensiva
Muitas seguradoras não oferecem anuidades legadas ou estendidas. Esse tipo de anuidade pode ser vantajoso porque o beneficiário não está sobrecarregado com o pagamento de uma grande conta de impostos sobre seus ganhos. Muitas vezes, isso pode ser estressante para uma família que acabou de lidar com a perda de um ente querido. A ideia é que o contrato de anuidade pode ser “estendido” por várias gerações, em vez de apenas um único proprietário ou casal.
O que acontece com uma anuidade após a morte do proprietário depende muito do tipo de plano de anuidade. O proprietário, ou segurado, elege do tipo renda e quaisquer beneficiários no início, embora beneficiários pode ser alterado pelo segurado antes da morte. Existem vários tipos de planos de pagamento de anuidades . Para alguns, o pagamento termina com a morte do beneficiário, mas outros prevêem o pagamento ao cônjuge ou outro beneficiário pelos anos seguintes.
Alongamento vs. anuidade vitalícia
Uma anuidade extensiva é diferente de uma anuidade vitalícia. Uma anuidade vitalícia garante o pagamento vitalício e do beneficiário. Após a sua morte, seu cônjuge ou outro beneficiário continua a receber pagamentos até sua morte. Os pagamentos aos beneficiários podem ser o valor total a pagar ao beneficiário durante sua vida ou um valor reduzido, dependendo das escolhas feitas pelo beneficiário no início.
Ao esticar a anuidade, a pessoa que assinar o contrato não receberá pagamentos. Em vez disso, a renda vitalícia é fornecida ao beneficiário do proprietário com base no valor do contrato herdado e na expectativa de vida do beneficiário quando os pagamentos começam. De acordo com as regras do IRS, os beneficiários devem sacar um valor mínimo anual com base em sua expectativa de vida, a partir de um ano após a morte do proprietário original.
O benefício fiscal é fornecido porque o passivo fiscal do beneficiário se estende por vários anos, em vez de receber uma anuidade herdada em uma única parcela, o que significa que os impostos são devidos no ano de distribuição com base no valor herdado e na faixa de imposto do beneficiário. Esses tipos de anuidades costumam fazer parte do planejamento imobiliário de famílias mais ricas.