Como configurar um fundo fiduciário se você não for rico
Fundos Fiduciários 101
Se você já ouviu falar de fundos fiduciários, mas não sabe o que são ou como funcionam, você não está sozinho. Muitas pessoas conhecem apenas um fato importante sobre fundos fiduciários: eles são criados pelos ricos como uma forma de proteger o repasse de quantias significativas de dinheiro para familiares, amigos ou entidades (instituições de caridade, por exemplo) depois que morrem.
No entanto, apenas parte da sabedoria convencional é verdadeira. Os fundos fiduciários são projetados para permitir que o dinheiro de uma pessoa continue a ser usado de maneiras específicas após o falecimento e para evitar que seu patrimônio vá para o tribunal de sucessões (um processo legal demorado e caro). Mas os fundos fiduciários não são úteis apenas para indivíduos com patrimônio líquido muito alto; a classe média também pode usar fundos fiduciários, onde a criação de um não está fora de alcance financeiro.
Principais vantagens
- Os fundos fiduciários são projetados para permitir que o dinheiro de uma pessoa continue a ser útil mesmo depois de sua morte. Você pode colocar dinheiro, ações, imóveis ou outros bens valiosos em sua confiança.
- Uma relação de confiança irrevogável tradicional provavelmente custará no mínimo alguns milhares de dólares e pode custar muito mais.
A Mecânica dos Fundos Fiduciários
Para entender como um fundo fiduciário opera, vejamos um exemplo. Você trabalhou duro por toda a sua vida e construiu uma almofada confortável para economizar. Você sabe que em algum momento no futuro morrerá e deseja que suas economias ganhas com dificuldade vão para as pessoas que você ama, instituições de caridade ou causas em que acredita.
Agora, e quanto aos entes queridos que não são tão experientes financeiramente quanto você? Você pode se preocupar em deixar um presente de valor fixo, porque eles podem usá-lo de forma irresponsável.
Além disso, você pode até gostar de ver seu dinheiro transportado para as gerações futuras. Se é assim que você se sente, deve criar um fundo fiduciário vivo e irrevogável. Esse tipo de trust pode ser estabelecido para começar a dispersar fundos quando certas condições forem atendidas. Não há estipulação de que você não pode estar vivo quando isso acontecer.
Você pode colocar dinheiro, ações, imóveis ou outros bens valiosos em sua confiança. Você se encontra com um advogado e decide sobre os beneficiários e estabelece estipulações. Talvez você diga que os beneficiários recebem uma mensalidade, só podem usar o dinheiro para despesas com educação, despesas por acidente ou invalidez, ou compra de casa própria. É o seu dinheiro, então você decide.
Elegibilidade para Ajuda Financeira Baseada na Necessidade
Embora o trust seja irrevogável, o dinheiro não é propriedade de quem o recebe. Por causa disso, uma criança solicitando ajuda financeira não teria que reivindicar esses fundos como ativos. Como resultado, não haverá impacto sobre a elegibilidade para ajuda financeira com base na necessidade. O trustor também pode estabelecer trustes para futuras gerações de crianças, tornando o trust um legado duradouro por um número indefinido de gerações.
Por ser irrevogável, você não tem a opção de dissolver o fundo fiduciário posteriormente. Depois de colocar ativos no trust, eles não são mais seus. Eles estão sob os cuidados de um administrador. Um fiduciário é um banco, advogado ou outra entidade criada para esse fim.
Como os ativos não são mais seus, você não precisa pagar imposto de renda sobre o dinheiro ganho com os ativos. Além disso, com um planejamento adequado, os ativos podem ser isentos de impostos sobre propriedades e doações.
Essas isenções fiscais são a principal razão pela qual algumas pessoas estabelecem um truste irrevogável. Se você, o trustor (a pessoa que estabelece o trust) estiver em uma faixa de imposto de renda mais alta, estabelecer o trust irrevogável permite que você remova esses ativos de seu patrimônio líquido e mude para uma faixa de imposto mais baixa.
Retorno do Fundo Fiduciário: Taxas
Existem algumas desvantagens em se estabelecer um truste. A maior desvantagem são os honorários advocatícios. Pense em um trust como um ser humano aos olhos da lei tributária. Essa nova pessoa tem que pagar impostos e a mecânica do trust tem que ser escrita com uma quantidade extraordinária de detalhes. Para torná-lo o mais eficiente em termos tributários possível, ele deve ser elaborado por alguém com muito conhecimento jurídico e financeiro especializado.
Os advogados de confiança são caros. Uma relação de confiança irrevogável tradicional provavelmente custará no mínimo alguns milhares de dólares e pode custar muito mais.
Outras opções
Se você não quiser criar um fundo fiduciário, existem outras opções, mas nenhuma delas deixa você, o fiduciário, com tanto controle sobre seus ativos quanto um fideicomisso.
Testamentos
Escrever um testamento custa muito menos dinheiro, mas sua propriedade está sujeita a mais impostos e os termos podem ser facilmente contestados em um processo chamado inventário. Além disso, você não terá tanto controle sobre como seus ativos são usados. Se o testamento for contestado, os honorários advocatícios podem consumir uma grande parte do dinheiro que você deseja que seja usado de uma forma que beneficie outras pessoas.
Contas de custódia UGMA / UTMA
Semelhante a um plano de poupança para faculdade 529, esses tipos de contas são projetados para colocar dinheiro em contas de custódia que permitem que uma pessoa use os fundos para despesas relacionadas à educação. Você pode usar uma conta como essa para doar uma certa quantia até o imposto máximo sobre doações ou fundo máximo para reduzir sua obrigação tributária, reservando fundos que só podem ser usados para despesas relacionadas à educação.3
As desvantagens para UGMA / UTMA contas de custódia e 529 planos é que o beneficiário pode estar freqüentando a faculdade, mas usando esses recursos para outras despesas fora do seu controle. Além disso, a quantia de dinheiro na conta de custódia do menor é considerada um ativo, e isso pode torná-lo inelegível para receber ajuda financeira com base na necessidade.
The Bottom Line
Para aqueles que não têm um patrimônio líquido alto, mas desejam deixar dinheiro para os filhos ou netos e controlar como esse dinheiro é usado, um trust pode ser o certo para você; não está disponível apenas para indivíduos com alto patrimônio líquido, mas também oferece uma maneira para que os fiadores protejam seus ativos muito depois de sua morte.