Arquivo SEC POS AM

O que é o arquivamento SEC POS AM?

O arquivamento da SEC POS AM é apresentado por empresas que arquivaram um prospecto para registro na Comissão de Valores Mobiliários dos Estados Unidos (SEC). É uma alteração pós-efetiva a essa declaração de registro que não entra em vigor imediatamente após o arquivamento.

Compreendendo os arquivos SEC POS AM

Os registros da SEC POS AM incluem alterações pós-efetivas para fornecer informações atualizadas do prospecto. Um prospecto é um documento legal formal exigido e arquivado na SEC que fornece detalhes sobre uma oferta de investimento para venda ao público. O prospecto preliminar é o primeiro documento de oferta fornecido por um emissor de valores mobiliários e inclui a maioria dos detalhes do negócio e da transação em questão.

O prospecto final, contendo informações básicas, incluindo detalhes como o número exato de ações / certificados emitidos e o preço exato da oferta, é impresso após a efetivação do negócio. No caso de fundos mútuos, o prospecto de um fundo contém detalhes sobre seus objetivos, estratégias de investimento, riscos, desempenho, política de distribuição, taxas e despesas e gestão de fundos.

Comissão de Valores Mobiliários dos EUA

A Comissão de Valores Mobiliários dos Estados Unidos (SEC) é uma agência independente do governo federal responsável por proteger os investidores, manter o funcionamento justo e ordenado dos mercados de valores mobiliários e facilitar a formação de capital. Foi criado pelo Congresso em 1934 como o primeiro regulador federal dos mercados de valores mobiliários. A SEC promove divulgação pública total, protege os investidores contra práticas fraudulentas e manipuladoras no mercado e monitora as ações de aquisição corporativa nos Estados Unidos.

A principal função da SEC é supervisionar organizações e indivíduos nos mercados de valores mobiliários, incluindo bolsas de valores, corretoras, distribuidores, consultores de investimento e vários fundos de investimento.

Por meio de regras e regulamentos de valores mobiliários estabelecidos, a SEC promove a divulgação e o compartilhamento de informações relacionadas ao mercado, negociação justa e proteção contra fraude. Ele fornece aos investidores acesso a declarações de registro, relatórios financeiros periódicos e outros formulários de títulos por meio de seu banco de dados abrangente de coleta, análise e recuperação de dados eletrônicos (EDGAR).

Arquivos SEC

Um arquivamento na SEC é uma declaração financeira ou outro documento formal submetido à Comissão de Valores Mobiliários dos Estados Unidos. As empresas públicas, certos insiders e corretores são obrigados a fazer registros regulares na SEC. Os investidores e profissionais financeiros contam com esses arquivos para obter informações sobre as empresas que estão avaliando para fins de investimento. Muitos, mas não todos, os arquivos da SEC estão disponíveis online por meio do banco de dados EDGAR da SEC.

Os formulários SEC mais comumente preenchidos são o 10-K e o 10-Q. Esses formulários são compostos por quatro seções principais: a seção de negócios, as páginas F, os Fatores de risco e o relatório Análise do Desempenho. A seção de negócios fornece uma visão geral da empresa. As páginas F contêm as demonstrações financeiras que são auditadas ou revisadas por um auditor independente. Os Fatores de Risco contêm uma lista de todos os riscos potenciais que existem para a empresa. O relatório Análise do Desempenho contém uma narrativa sobre os resultados financeiros da empresa. Essa narrativa também é acompanhada pelas expectativas da administração para o próximo ano.