SEC Form U-5S
O que é o Formulário U-5S da SEC?
O Formulário U-5S da SEC era um depósito da Securities and Exchange Commission (SEC) que precisava ser submetido anualmente por todas as empresas holding de serviços públicos registradas. O formulário deve conter informações sobre a controladora, todas as subsidiárias estatutárias, o número de ações ordinárias detidas, a porcentagem do poder de voto e o valor contábil das ações, bem como resumos de aquisições, vendas, diretores, conselheiros, contribuições, contratos e demonstrações financeiras.
A SEC usou essas informações para monitorar as participações, finanças e operações do sistema de utilidade pública registrado.
Compreendendo o Formulário U-5S da SEC
O Formulário U-5S, também conhecido como “relatório anual”, foi exigido pela Seção Cinco, Regra Um do Public Utility Holding Company Act de 1935. O ato de 1935 regulamentou as empresas holding de serviços de eletricidade e gás natural. O Formulário U-5S exigia divulgações específicas de empresas holding de serviços públicos, incluindo informações detalhadas sobre empresas de sistema e investimentos, bem como aquisições. O formulário U-5S era obrigatório, além do relatório padrão de 10-Qs e 10-Ks para empresas registradas na SEC.
A lei de 1935 foi revogada em 8 de agosto de 2005, com a aprovação da Lei de Política Energética de 2005. A lei de 2005 foi principalmente focada em novos incentivos fiscais e empréstimos para o setor de utilidade pública. Não incluiu provisões para registros U-5S adicionais dentro do setor de utilidade pública. Como tal, a lei de 2005 tornou o Formulário U-5S obsoleto.
A função do FINRA Form U-5
O Formulário U-5 da Autoridade Reguladora do Setor Financeiro (FINRA) é o Aviso Uniforme de Rescisão para Registro do Setor de Valores Mobiliários. Corretores, consultores de investimento e emissores de títulos usam o Formulário U-5 para relatar a rescisão e separação da empresa de um indivíduo nas jurisdições apropriadas ou com uma antiga organização auto-reguladora (SRO).
Um ex-empregador deve preencher o Formulário U-5 com a FINRA sempre que um representante registrado deixar uma empresa patrocinadora por qualquer motivo. O formulário deve ser preenchido em até 30 dias após a separação. Os arquivadores devem responder a todas as perguntas e enviar todas as informações solicitadas, a menos que seja instruído de outra forma nas instruções específicas para cada elemento do Formulário U-5. O formulário geralmente é preenchido por meio do Web CRD da FINRA.
Existem três tipos de Formulários U-5 que podem ser preenchidos. A data do depósito U-5 pode ser importante porque dá início à janela de dois anos para manutenção do registro que um representante tem disponível, caso não comece imediatamente a trabalhar com outra empresa. Uma vez preenchidos, os detalhes enviados com o Formulário U-5 podem estar sujeitos a verificação de antecedentes e visualização pela FINRA, SEC e outras partes interessadas.
3 tipos de arquivamento do formulário U-5
- Completo : Se um indivíduo for rescindido, o empregador deve preencher o Formulário U-5 para rescisão total. O empregador deve preencher a Seção Três, escolher sim na rescisão total e fornecer o motivo da rescisão.
- Parcial : uma rescisão parcial encerra o relacionamento do representante registrado com SROs selecionados ou em jurisdições selecionadas. O empregador deve preencher a Seção Cinco do Formulário U-5, que inclui a Seção 5A: Rescisão Parcial de SRO e Seção 5B: Rescisão Parcial de Jurisdição.
- Emenda : Um formulário de emenda U-5 pode ser apresentado para fazer atualizações em um formulário originalmente apresentado. As seções que podem ser alteradas incluem divulgação, data de rescisão, o motivo da rescisão e informações residenciais.
Seções do Formulário U-5
- Informação geral
- Endereço residencial atual
- Rescisão total
- Data de rescisão
- Rescisão parcial
- Rescisão de firma afiliada
- Dúvidas de divulgação
- Assinatura
- Páginas de relatórios de divulgação