Plano de Poupança para Aposentadoria Registrado (RRSP)

O que é um Plano de Poupança para Aposentadoria Registrado (RRSP)?

Um Plano de Poupança de Aposentadoria Registrado (RRSP) é um veículo de poupança e investimento para a aposentadoria para funcionários e autônomos no Canadá. O dinheiro antes dos impostos é colocado em um RRSP e cresce sem impostos até a retirada, quando então é tributado à taxa marginal.  Os Planos de Poupança para Aposentadoria Registrados têm muitos recursos em comum com os planos 401 (k) nos Estados Unidos, mas também algumas diferenças importantes.

O crescimento de um RRSP é determinado por seu conteúdo. Simplesmente ter dinheiro em um RRSP não é uma garantia de que você pode se aposentar confortavelmente; entretanto, é uma garantia de que os investimentos serão  compostos  sem serem tributados, desde que os recursos não sejam sacados.

Compreendendo os Planos de Poupança para Aposentadoria Registrada (RRSP)

Os Planos de Poupança para Aposentadoria Registrados foram criados em 1957 como parte da Lei de Imposto de Renda Canadense.  Eles são registrados no governo canadense e supervisionados pela Agência de Receitas do Canadá (CRA), que estabelece regras que regem os limites de contribuição anual, cronograma de contribuição e quais ativos são permitidos.

Os RRSPs têm duas vantagens fiscais principais. Primeiro, os contribuintes podem deduzir as contribuições de sua renda. Por exemplo, se a alíquota de imposto de um contribuinte for 40%, cada $ 100 investidos em um RRSP economizará $ 40 em impostos para essa pessoa, até o limite de contribuição. Em segundo lugar, o crescimento dos investimentos em RRSP tem impostos diferidos. Ao contrário dos investimentos não RRSP, os retornos estão isentos de qualquer imposto sobre ganhos de capital, imposto sobre dividendos ou imposto de renda. Isso significa que os investimentos em RRSPs são compostos em uma base pré-diferida.

Com efeito, os contribuintes do RRSP atrasam o pagamento de impostos até a aposentadoria, quando sua alíquota marginal de imposto pode ser menor do que durante seus anos de trabalho. O governo do Canadá forneceu esse diferimento de impostos aos canadenses para incentivar a poupança para a aposentadoria, o que ajudará a população a depender menos do Plano de Pensão Canadense para financiar a aposentadoria.

Existem vários tipos de RRSP, mas geralmente são configurados por uma ou duas pessoas associadas (geralmente indivíduos ou cônjuges).

• UmRRSP individual é estabelecido por uma única pessoa que é o titular da conta e o contribuinte.
• Umcônjuge RRSP oferece benefícios para um único cônjuge e também um benefício fiscal para ambos os cônjuges. Um grande ganhador (contribuinte conjugal) pode contribuir para um cônjuge RRSP em nome de seu cônjuge (o titular da conta). Como a renda da aposentadoria é dividida igualmente, cada cônjuge pode se beneficiar de uma taxa marginal de imposto mais baixa.
• UmGrupo RRSP é estabelecido por um empregador para funcionários e é financiado com deduções na folha de pagamento, muito parecido com um plano 401 (k) nos Estados Unidos. Ele é administrado por um gerente de investimentos e oferece aos contribuintes a vantagem de economia fiscal imediata.
• UmPooled RRSP é uma opção criada para funcionários e empregadores de pequenas empresas, bem como para os autônomos.