Recuperáveis ​​de resseguro

As recuperações de resseguro podem cobrir sinistros e despesas relacionadas, perdas estimadas e reportadas e prêmios não ganhos.

Noções básicas sobre recuperáveis ​​de resseguro

As seguradoras ganham dinheiro principalmente com suas atividades de subscrição. Quando uma seguradora subscreve uma nova apólice, ela coleta prêmios dos segurados. Mas também assume a responsabilidade associada ao fornecimento da cobertura. Os reguladores de seguros exigem que as seguradoras reservem reservas para cobrir reivindicações potenciais feitas contra as apólices que a seguradora subscreve.

A seguradora encontrará suas atividades de subscrição limitadas por quanto risco ela pode suportar. Uma forma de uma seguradora reduzir sua exposição ao risco é compartilhar parte desse risco com as resseguradoras. Essencialmente, a seguradora adquire seguro para cobrir um risco quando vende apólices de seguro a um ressegurador. Esse ressegurador concorda em cobrir parte desse risco em troca de uma parte dos prêmios que a seguradora original cobra das partes seguradas.

Conforme observado acima, uma perda que pode ser recuperada de uma resseguradora é chamada de resseguro recuperável. O ressegurador concorda em reembolsar a seguradora original pelas perdas associadas ao risco que ela assume. O valor recuperável é, portanto, o valor pago pelo ressegurador à seguradora original ou à empresa cedente. Simplificando, é a quantidade de dinheiro que uma seguradora recebe de uma resseguradora por sinistros que ela teve de pagar a seus clientes. Algumas empresas também se referem às contas a recuperar de resseguro como contas a receber de resseguro.

Como a venda de apólices a um ressegurador geralmente significa uma redução nos passivos, os resseguros recuperáveis ​​são considerados um ativo para a seguradora original. Dito isso, eles podem estar entre alguns dos maiores ativos no balanço original da seguradora. Em alguns casos, as seguradoras primárias mantêm as garantias das resseguradoras para serem capazes de reconhecer o valor recuperável como um ativo. No entanto, as recuperáveis ​​de resseguro tornam-se um passivo para o ressegurador. Isso porque existe a possibilidade de que ele tenha que fazer um pagamento sobre as apólices se os segurados subjacentes entrarem com uma reclamação junto à empresa cedente.

Considerações Especiais

Diferentes empresas em diferentes negócios adquirem diversos níveis de resseguro, de acordo com seus riscos individuais e  condições de mercado. Embora as resseguradoras historicamente cobrem apenas riscos não-vida, recentemente elas se interessaram em ressegurar riscos de vida, o que impulsionou o crescimento. 

Embora o uso de resseguradoras possa ajudar as seguradoras a reduzir sua exposição ao risco, pode deixar a seguradora aberta a novos tipos de risco. Uma empresa que depende excessivamente das resseguradoras pode se encontrar em uma situação difícil se as resseguradoras começarem a exigir taxas mais altas. A seguradora corre também o risco de a resseguradora não poder pagar pelos acordos que fez. As seguradoras com grandes recuperáveis ​​de resseguro sobre o excedente do segurado podem descobrir que uma parte dos resseguros recuperáveis ​​é incobrável. 

Tipos de recuperáveis ​​de resseguro

As recuperáveis ​​podem vir de várias formas, portanto, não há limites quanto aos tipos de sinistros que uma resseguradora pode pagar. Tudo depende do tipo de apólice que a seguradora original vende ao ressegurador. Isso inclui seguro de vida, seguro de veículos, apólices de desastres naturais que cobrem eventos como inundações e incêndios e seguro contra erros médicos.

Um ressegurador pode assumir a responsabilidade de pagar por sinistros e quaisquer outros custos relacionados a sinistros, como prêmios não ganhos, bem como sinistros – tanto relatados quanto estimados. As recuperáveis ​​também podem cobrir perdas ocorridas, mas ainda não relatadas.