Um guia rápido para planejamento imobiliário de alto valor líquido
O planejamento sucessório pode ser difícil e desafiador, especialmente se você for um indivíduo de alto patrimônio líquido. Não apenas as nuances do planejamento imobiliário são bastante complicadas, mas as coisas no setor também estão mudando constantemente, o que muitas vezes torna difícil acompanhar.
De leis fiscais a obrigações fiscais e outras questões que afetam a família, há muitas coisas que você deve considerar. Alguns dos objetivos dos indivíduos de alto patrimônio líquido incluem proteger as heranças dos herdeiros, minimizar os impostos sobre o patrimônio, evitar o processo de inventário e nomear o administrador correto. Mas como você navega nesse processo complexo? Este artigo serve como um guia rápido para planejar sua propriedade.
Principais vantagens
- Certifique-se de contratar alguém para cuidar de seus interesses quando estiver pronto para planejar sua propriedade.
- Certifique-se de minimizar seus impostos imobiliários, conhecendo seus limites de impostos de transferência de doação, propriedade e geração – a isenção de imposto de doação e propriedade é de $ 11,7 milhões por indivíduo em 2021 ($ 11,58 milhões em 2020).
- Certifique-se de tomar providências como uma procuração, um testamento em vida ou um fideicomisso revogável se você ficar incapacitado.
- Verifique com seu planejador imobiliário a melhor maneira de evitar o inventário.
Escolha o administrador certo
Primeiras coisas primeiro. Certifique-se de contratar alguém para cuidar de suas necessidades de planejamento imobiliário. Infelizmente, existem alguns profissionais por aí que não agem no melhor interesse de seus clientes. Às vezes, eles optam por uma rota que lhes proporcione a maior oportunidade de receita, não o que reduzirá custos e garantirá que os ativos acabem nas mãos certas. Mas como você sabe se pode confiar em seu administrador?
Faça sua pesquisa e encontre alguém que trabalhe para e com suas necessidades. Certifique-se de fazer perguntas, procurar e ler comentários e discutir todos os seus objetivos de planejamento imobiliário com a pessoa que você escolher para representá-lo. As informações a seguir devem ser vistas como um ponto de partida para a escolha do advogado ou curador de planejamento imobiliário certo.
Minimizando os impostos imobiliários
Um dos muitos objetivos que os trabalhadores têm é economizar para a aposentadoria e acumular riqueza para deixar seus entes queridos após sua morte. Mas fazer isso frequentemente tem um preço. Há impostos a serem considerados, os quais – se você não fizer as escolhas certas – podem esgotar o valor de sua propriedade.
Ao planejar sua propriedade, você deve considerar todos os tipos de cenários fiscais. Isso inclui imposto de renda, imposto sobre doações, imposto sobre propriedade e impostos sobre geração de receita. Quando você exclui o imposto de renda, os três restantes são chamados deimpostos de transferência de riqueza. Para cada tipo de imposto dentro desse grupo, os impostos federais são 40% do valor de tudo o que está sendo medido.
Lembre-se de que é possível que seu estado também imponha impostos, portanto, verifique com seu estado para saber.
Impostos sobre presentes e imóveis
A aprovação daLei de ReduçõesdeImpostos e Emprego (TCJA) em 2017 aumentou a isenção para presentes e impostos sobre herança – juntos, chamados de crédito unificado. Para o ano fiscal de 2021, essa isenção é de $ 11,7 milhões por indivíduo ($ 11,58 milhões em 2020) ou $ 23,4 milhões para casais ($ 23,16 milhões em 2020). Qualquer valor acima desse valor é tributado em 40% do valor do presente.
A isenção do imposto sobre doações e bens imóveis é de US $ 11,7 milhões por indivíduo ou US $ 23,4 milhões para casais no ano fiscal de 2021.
Você tem permissão para dar um presente de $ 15.000 por ano por pessoa, e não há limite para o número de destinatários que você tem. Mas se você der a alguém $ 30.000 em um ano, os primeiros $ 15.000 são isentos – referido como um presente de exclusão anual – enquanto o restante está sujeito a umimposto sobre doações.
As mesmas regras se aplicam aos impostos imobiliários, mas a isenção de impostos imobiliários de US $ 11,7 milhões para 2021 é reduzida pelo valor dos presentes que você dá ao longo de sua vida. Portanto, se você deu US $ 3 milhões em presentes usando a isenção do imposto sobre doações vitalícias, sua isenção do imposto sobre imóveis agora será de US $ 8,7 milhões.
Impostos de transferência que ignoram a geração
Os impostos de transferência que pulam gerações são pagos sempre que você dá uma propriedade a um neto ou bisneto. Mais uma vez, o imposto pago é baseado em 40% do valor do (s) presente (s), e há uma isenção de imposto de até $ 11,7 milhões. Caso você esteja se perguntando, esse imposto existe para que os concessores (criadores de um trust) não ignorem a próxima geração para evitar obrigações fiscais.
Planejamento de Incapacitação
Se você trabalhou toda a sua vida para economizar para a aposentadoria e passar adiante uma herança, ficaria furioso se essa herança diminuísse ou fosse eliminada. Vamos evitar essa situação. No caso de você ficar incapacitado devido a um acidente, uma doença ou ao envelhecimento durante sua vida, você quer ter certeza de que:
- Prestar cuidados a dependentes
- Nomear um administrador
- Garanta a gestão ordenada da sua propriedade
- Especifique o seu tratamento de fim de vida se estiver em estado vegetativo permanente
Para atingir esses objetivos, você precisará certificar-se de que certas etapas sejam executadas.
Primeiro, nomeie uma procuração durável. Este tipo de POA permite que o agente se encarregue das questões financeiras e jurídicas, juntamente com as que envolvem qualquer propriedade após a sua incapacitação. Ao fazer isso, você pode garantir que seu agente possa:
- Gerenciar suas contas bancárias
- Compre e venda um imóvel
- Gerenciar outros ativos
- Abra seu e-mail
Em seguida, considere uma procuração de saúde (HCPA). Este documento permite que seu agente:
- Determinar o tratamento médico, incluindo médico e seleção de hospital
- Determinar cuidados de longo prazo
- Determine cursos específicos de tratamento
Nomear um agente de liberação da Lei de Responsabilidade e Portabilidade de Seguro Saúde (HIPAA) para :
- Acesse suas informações médicas protegidas
Completar um testamento vital – também conhecido como uma diretiva antecipada. Isto:
- Indica se você deseja que um tubo de alimentação seja removido
- Para o tratamento para permitir uma morte natural