Os prós e contras de uma conta SEP nos mercados voláteis de hoje

Os mercados de gangorra de hoje podem ser preocupantes para os investidores que poupam para a aposentadoria. Assistir ao aumento e à queda dos valores das contas pode fazer com que você se sinta ansioso com relação ao seu plano de pensão simplificada para funcionários (SEP). No entanto, seu SEP tem mais vantagens do que desvantagens, mesmo em tempos de volatilidade do mercado.

Economizando mais

Uma pensão simplificada de empregado (SEP) é um tipo de conta de aposentadoria individual (IRA) que um empregador ou um indivíduo autônomo pode estabelecer. Um SEP IRA é projetado para ajudar os funcionários de uma empresa a economizar para sua aposentadoria, ou um SEP pode ser configurado pelo proprietário autônomo para seu próprio benefício. No entanto, as contribuições não são financiadas pelos empregados, como no caso de um  401 (k), mas em vez disso, um SEP IRA é financiado pelo empregador. As contribuições são feitas diretamente ao IRA do funcionário.

Um SEP é um bom veículo de poupança para a aposentadoria. No entanto, as regras limitam a quantidade que pode ser contribuída. Os limites máximos de contribuição combinada empregado / empregador em 2020 e 2021 são os seguintes:

1. 25% da remuneração de um funcionário (sujeito a $ 290.000 no máximo em 2021 e $ 285.000 em 2020) ou
2. $ 58.000 em 2021 e $ 57.000 em 2020

As contas SEP são geralmente configuradas por trabalhadores autônomos ou uma pequena empresa. O valor máximo das contribuições não pode exceder o menor dos dois valores. Assim, ambos os valores devem ser calculados para determinar o limite. Se um SEP for estabelecido como um IRA, os indivíduos geralmente podem fazer contribuições individuais até o limite IRA tradicional de $ 6.000 em 2020 e 2021 com uma contribuição adicional de $ 1.000 permitida a cada ano para maiores de 50 anos.3

As contas SEP costumam ser a melhor escolha para proprietários autônomos porque permitem que eles façam contribuições antes dos impostos para uma conta de aposentadoria de potencialmente $ 57.000 em 2020 ou $ 58.000 em 2021, ao mesmo tempo que fazem uma dedução de despesas de negócios.5 Os  proprietários individuais estão sujeitos a cálculos especiais para a dedução.  No geral, cada plano SEP terá suas próprias provisões dependendo da configuração e do (s) contribuidor (es).

Os empregadores são obrigados a contribuir com a mesma porcentagem para a conta de cada funcionário, incluindo a sua própria conta de proprietário.  Proprietários individuais podem decidir escolher umsolo 401 (k) como alternativa a um SEP. Um solo 401 (k) é semelhante a uma conta SEP, mas tem suas próprias regras e regulamentos. O solo 401 (k) pode permitir contribuições com salário diferido de até $ 19.500 em 2020 e 2021.  No entanto, um solo 401 (k) está sujeito aos seus próprios cálculos especiais de contribuição máxima.

Acumulação livre de impostos

Os benefícios fiscais de um SEP são basicamente os mesmos de um 401k ou outro veículo de poupança para aposentadoria antes dos impostos. Todos os ganhos são acumulados sem obrigações imediatas de imposto de renda. A poupança se compõe a uma taxa relativamente alta, dando-lhe mais dinheiro após a aposentadoria, mesmo após o pagamento de impostos futuros sobre as retiradas.8 As  contribuições do SEP também podem ser dedutíveis para o contribuinte, embora as deduções possam variar dependendo da situação.

Benefício de empregado

A maioria das pequenas empresas oferece pouco em termos de benefícios de pensão. Um empregador que faz contribuições de participação nos lucros em nome de seus funcionários está fornecendo um benefício que ajuda a atrair e reter funcionários de qualidade a um custo menor do que o aumento do salário.

Alteração de investimentos sem obrigações fiscais

Um SEP é um veículo que você pode usar para gerenciar ativamente um portfólio. Todas as negociações são feitas sem consequências fiscais. Você pode basear as decisões no retorno total e no que as condições de mercado ditam. Muitos provedores de SEP oferecem uma ampla gama de opções de investimento, como fundos negociados em bolsa (ETFs), que contêm uma cesta de ações para ajudar a diversificar o risco associado ao investimento nos mercados de ações.

Média do custo do dólar

Os fundos mútuos, que são carteiras de títulos administradas por um gestor de investimentos, são veículos de investimento comuns em contas SEP. Os poupadores podem escolher entre vários fundos mútuos e ter suas contribuições depositadas regularmente. Essa estratégia de investimento passivo é uma grande vantagem no estágio de queda de um mercado volátil, uma vez que a média do custo em dólar  ocorre automaticamente. Cada depósito compra um número maior de cotas do fundo à medida que o mercado desce e menos cotas quando o mercado está subindo.

The Bottom Line

As vantagens de uma conta de aposentadoria do SEP variam de acordo com a configuração. No final das contas, a única grande desvantagem para os investidores é não optar por participar de um SEP quando este for oferecido.

As contas SEP terão uma grande variação para proprietários individuais versus contribuições do empregador para funcionários. Como qualquer plano de aposentadoria oferecido pelo empregador, as contas SEP podem aumentar o pagamento recebido além do salário padrão. Na verdade, eles geralmente são configurados como um benefício adicional para os empregados.

Os funcionários podem tirar proveito de todos os profissionais com o mínimo de gerenciamento de contas. Se a volatilidade do mercado está levando o mercado para baixo, mude para investimentos conservadores, como títulos. Se o mercado começar a subir, mude os ativos de volta para as ações. Se você não quer ser incomodado, escolha um fundo mútuo de alocação de ativos sem carga voltado para metas de aposentadoria e deixe os gerentes de portfólio profissionais tomarem as decisões de timing de mercado. Quer você seja um investidor ativo ou passivo, terá uma economia de aposentadoria muito maior do que as pessoas que não fazem nada.

Para proprietários individuais, as contas SEP oferecem as mesmas vantagens que para os funcionários. As contas SEP de titular único podem ser um ótimo veículo para economias de investimento individual com a opção de dedução de despesas comerciais. As contribuições do SEP do único proprietário podem estar sujeitas às suas próprias limitações, portanto, pesquisa e planejamento adicionais podem ser necessários.