Pagável em caso de morte (POD)

O que é pago em caso de morte (POD)?

Pagável em caso de morte (POD) é um acordo entre um banco ou cooperativa de crédito e um cliente que designa beneficiários para receber todos os ativos do cliente. A transferência imediata de bens é desencadeada pelo falecimento do cliente. Embora mórbidas, essas estruturas são importantes para entender.

Pagável em caso de morte também é conhecido como um fideicomisso Totten.

Noções básicas sobre contas a pagar em caso de morte

Um indivíduo com uma conta ou certificado de depósito em um banco pode designar um beneficiário que herdará todo o dinheiro da conta após sua morte. Uma conta bancária com um beneficiário nomeado é chamada de conta pagável em caso de morte (POD). Pessoas que optam por contas POD o fazem para manter seu dinheiro fora do tribunal de sucessões no caso de falecimento.

É fácil converter uma conta em uma conta a pagar por morte. A designação de um beneficiário é um serviço gratuito que permite a transferência de todas as contas correntes e de poupança, depósitos de garantia, títulos de capitalização e outros certificados de depósito, preenchendo os formulários apropriados em seu banco ou cooperativa de crédito. O titular da conta precisa apenas notificar o banco de quem deve ser o beneficiário. O banco, por sua vez, dará ao dono da conta um formulário de designação de beneficiário chamado de consórcio Totten para preencher. O formulário preenchido dá ao banco autorização para converter a conta em POD.

O beneficiário nomeado não tem direito a qualquer parte do dinheiro da conta enquanto o titular da conta ainda estiver vivo. Após a morte, o beneficiário torna-se automaticamente o proprietário da conta, contornando o patrimônio do titular da conta e ignorando completamente o inventário. No caso de o proprietário de uma conta POD falecer com dívidas e impostos não pagos, sua conta POD pode estar sujeita a reivindicações de credores e do governo.

Se o titular da conta viver em um estado de propriedade da comunidade, o cônjuge tem direito a metade dos ativos na conta POD, exceto os ativos que foram adquiridos antes do casamento ou fundos que foram herdados.

Se a conta for de propriedade conjunta de mais de uma pessoa, um beneficiário nomeado não pode acessar os fundos até que o último proprietário morra. Nesse caso, o patrimônio da conta será entregue aos beneficiários indicados pelo último proprietário sobrevivente.

Não há estipulações sobre a quantia mínima de dinheiro que deve estar disponível na conta após o falecimento. Também não há limitações para uma conta a pagar em caso de morte, pois o titular da conta pode gastar todo o dinheiro antes de sua morte, alterar o beneficiário da conta ou encerrar a conta completamente.

Para reivindicar os fundos, o beneficiário deve apresentar uma identidade do governo como prova de identidade, além de uma cópia autenticada da certidão de óbito.

Benefícios de uma conta POD

Um benefício significativo das contas POD é que o proprietário da conta pode aumentar seu limite de cobertura de acordo com a Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). O limite de cobertura padrão para os ativos de um indivíduo em uma instituição financeira específica, incluindo contas correntes e de poupança, contas do mercado financeiro e certificados de depósito é de $ 250.000.

Uma vez que um POD é um tipo de confiança viva revogável que tem outra pessoa com um interesse de beneficiário na conta, o FDIC oferece cobertura de até US $ 1.250.000 em até cinco contas em um único banco onde cada conta tem um beneficiário nomeado diferente. Cada beneficiário não pode ser coberto por mais de $ 250.000. Em vez de economizar $ 1.250.000 em uma conta, que só será segurada até $ 250.000, ter várias contas POD pode aumentar a cobertura do titular da conta em até cinco vezes o limite padrão.

Como regra geral, uma conta POD pode ter mais de um beneficiário. No entanto, se o titular da conta quiser que cada beneficiário receba parcelas desiguais dos ativos da conta, ele deve verificar se as leis estaduais permitem isso, visto que alguns estados só permitem uma distribuição igualitária de fundos em uma conta POD.

É importante notar que um POD é mais poderoso do que uma última vontade e testamento. Se uma conta POD tiver um indivíduo nomeado como beneficiário, e a vontade do titular da conta listar outro indivíduo como beneficiário, o beneficiário designado POD prevalece. O beneficiário nomeado na conta POD não é obrigado a honrar o último testamento e testamento do titular da conta, o que torna imperativo que o indivíduo garanta a alteração ou cancelamento do beneficiário POD se houver outra pessoa listada em seu testamento.

Uma conta POD é muito semelhante a um acordo de transferência após morte (TOD), mas lida com os ativos bancários de uma pessoa em vez de suas ações, títulos, fundos mútuos ou outros ativos de investimento.  Ambos os acordos POD e TOD oferecem meios rápidos de dispersão de ativos, pois ambos evitam o processo de inventário, que pode levar vários meses.

Desvantagens de uma conta POD

A principal desvantagem de uma conta POD é que não é possível nomear beneficiários alternativos para sua conta. Se a pessoa que você designou para receber os rendimentos falecer antes de você, o conteúdo da sua conta será automaticamente transferido para um espólio ou testamento. Nomear vários beneficiários para a conta pode ajudar a compensar essa desvantagem.

Outra desvantagem de uma conta POD é quando há impostos e empréstimos a serem pagos em caso de morte como parte de um patrimônio maior. O executor pode achar difícil liquidar essas despesas usando contas POD.

Por fim, nomear vários beneficiários pode complicar o processo de divisão dos recursos de instrumentos financeiros complexos, como títulos. Em alguns casos, o produto é uma mistura de CDs e outros instrumentos financeiros que rendem juros. A divisão de seus rendimentos requer negociações e compromissos entre os beneficiários.