Um empréstimo inadimplente (NPL) é aquele em que o devedor está inadimplente devido ao fato de não ter feito os pagamentos programados para um período especificado. Embora os elementos exatos da situação de inadimplência possam variar dependendo dos termos específicos do empréstimo, “nenhum pagamento” é geralmente definido como zero pagamento do principal ou dos juros. O período especificado também varia, dependendo do setor e do tipo de empréstimo. Geralmente, porém, o período é de 90 ou 180 dias.
Principais vantagens
Um empréstimo inadimplente (NPL) é um empréstimo em que o devedor está inadimplente e não fez nenhum pagamento programado de principal ou juros por algum tempo.
No setor bancário, os empréstimos comerciais são considerados inadimplentes se o devedor estiver vencido há 90 dias.
O Fundo Monetário Internacional considera os empréstimos vencidos há menos de 90 dias como inadimplentes se houver grande incerteza em torno dos pagamentos futuros.
No entanto, não existe um padrão ou definição de NPLs.
Alguns bancos optam por vender NPLs a outros bancos ou investidores para liberar capital e / ou se concentrarem em empréstimos efetivos que gerem receita.
Como funciona um empréstimo inadimplente (NPL)
Um empréstimo inadimplente (NPL) é considerado inadimplente ou quase inadimplente. Quando um empréstimo está inadimplente, as chances de o devedor reembolsá-lo integralmente são substancialmente menores. Se o devedor retomar os pagamentos de um NPL, ele se tornará um empréstimo de repetição (RPL), mesmo que o devedor não tenha cobrado todos os pagamentos perdidos.
No setor bancário, os empréstimos comerciais são considerados inadimplentes se o devedor não tiver efetuado nenhum pagamento de juros ou principal em 90 dias, ou se estiver vencido há 90 dias. Para um crédito ao consumidor, o atraso de 180 dias o classifica como um crédito inadimplente.
Um empréstimo está atrasado quando o principal ou os juros estão atrasados ou não foram pagos. Um empréstimo está inadimplente quando o credor considera que o contrato de empréstimo foi rompido e o devedor é incapaz de cumprir suas obrigações.
Tipos de empréstimos inadimplentes (NPLs)
Uma dívida pode alcançar o status de empréstimo inadimplente de várias maneiras. Exemplos de NPLs incluem:
Um empréstimo no qual juros de 90 dias foram capitalizados, refinanciados ou atrasados devido a um contrato ou alteração do contrato original.
Um empréstimo em que os pagamentos atrasam menos de 90 dias, mas o credor não acredita mais que o devedor fará pagamentos futuros.
Um empréstimo em que ocorreu a data de vencimento do reembolso do principal, mas uma parte do empréstimo permanece pendente.
Definições oficiais de empréstimos inadimplentes (NPLs)
Diversas autoridades financeiras internacionais oferecem diretrizes específicas para a determinação de empréstimos inadimplentes.
A definição do Banco Central Europeu
O Banco Central Europeu (BCE) exige a comparabilidade dos ativos e da definição para avaliar as exposições ao risco entre os bancos centrais da área do euro. O BCE especifica vários critérios que podem causar uma classificação de NPL ao realizar testes de estresse em bancos participantes. O BCE realizou uma avaliação abrangente e desenvolveu critérios para definir os empréstimos como inadimplentes se:
90 dias em atraso, mesmo que não estejam inadimplentes ou prejudicados
Inadimplente de acordo com o Regulamento de Requisitos de Capital
Um adendo, emitido em 2018, especificava o prazo para que os credores reservassem fundos para cobrir empréstimos inadimplentes: dois a sete anos, dependendo se o empréstimo era garantido ou não. Em 2020, os credores da zona do euro ainda tinham aproximadamente US $ 1 trilhão em empréstimos inadimplentes em seus livros.
Um empréstimo inadimplente (NPL) é aquele em que os pagamentos de juros ou principal não foram feitos por um determinado número de dias (por qualquer motivo).
A definição do Fundo Monetário Internacional
O classificação de empréstimos inadimplentes.
O FMI definiu empréstimos inadimplentes como aqueles cujos:
Os devedores não pagaram juros e / ou pagamentos do principal em pelo menos 90 dias ou mais
Os pagamentos de juros iguais a 90 dias ou mais foram capitalizados, refinanciados ou atrasados por acordo
Os pagamentos foram atrasados em menos de 90 dias, mas vêm com grande incerteza ou nenhuma certeza de que o devedor fará os pagamentos no futuro
Não existe uma definição padrão ou “aceita” de NPLs, pois ela pode variar de acordo com o país ou credor.
Empréstimo inadimplente (NPL) vs. Empréstimo recuperável (RPL)
Os empréstimos inadimplentes são aqueles em default. Os empréstimos recuperáveis são aqueles que antes eram inadimplentes e agora estão tendo um novo desempenho. Os empréstimos que voltaram a se formar estavam inadimplentes por pelo menos 90 dias e agora estão tendo um novo desempenho.
Empréstimos recuperáveis geralmente são empréstimos em que o mutuário entrou com pedido de falência e continuou a fazer pagamentos como resultado do acordo de falência. Esse acordo geralmente permite que o mutuário fique em dia com a hipoteca por meio de um programa de modificação do empréstimo.
Exemplo de um empréstimo inadimplente (NPL)
Um empréstimo inadimplente, por exemplo, é aquele em que o devedor fica inadimplente. John, por exemplo, perdeu o emprego e não pode fazer pagamentos. Seu empréstimo está vencido há mais de 90 dias e o banco agora o considera inadimplente. O banco mudaria o empréstimo para sua lista de inadimplentes.
Perguntas frequentes sobre empréstimos inadimplentes (NPL)
O que acontece com os empréstimos inadimplentes?
Os empréstimos inadimplentes podem ser vendidos pelos bancos a outros bancos ou investidores. O empréstimo também pode voltar a se formar se o mutuário começar a fazer os pagamentos novamente. Em outros casos, o credor pode retomar a posse da propriedade para satisfazer o saldo do empréstimo.
Quais são as causas dos empréstimos inadimplentes?
Os empréstimos inadimplentes tendem a ocorrer durante dificuldades econômicas, quando a inadimplência é alta. Eles acontecem quando o devedor deixa de fazer um pagamento por um longo período (como 90 a 180 dias).
Por que os bancos vendem empréstimos inadimplentes?
Os bancos podem vender empréstimos inadimplentes para se concentrar nos empréstimos que rendem dinheiro a cada mês. Vender os empréstimos com desconto pode ser mais benéfico do que tentar cobrar dinheiro de um devedor inadimplente.
Quem compra empréstimos inadimplentes?
Outros bancos ou investidores em dívidas inadimplentes podem considerar investir em empréstimos inadimplentes, bem como investidores imobiliários.
Como você resolve um empréstimo inadimplente?
Resolver um empréstimo inadimplente envolve retomar os pagamentos. Isso geralmente é feito com um acordo de modificação do empréstimo por meio do credor.
The Bottom Line
O número de empréstimos inadimplentes tende a aumentar durante a incerteza econômica. Esses empréstimos são aqueles em que os devedores param (ou não podem) efetuar um pagamento. O empréstimo vai para o status de NPL se nenhum pagamento for recebido por um determinado período de tempo (geralmente 90 ou 180 dias – dependendo do credor).