Receita líquida de juros
O que é receita líquida de juros?
A receita líquida de juros é uma medida de desempenho financeiro que reflete a diferença entre a receita gerada pelos ativos que rendem juros de um banco e as despesas associadas ao pagamento de seus passivos que rendem juros. Os ativos de um banco típico consistem em todas as formas de empréstimos pessoais e comerciais, hipotecas e títulos. Os passivos são depósitos de clientes que rendem juros. A receita excedente gerada dos juros auferidos sobre os ativos em relação aos juros pagos sobre os depósitos é a receita líquida de juros.
Principais vantagens
- A receita líquida de juros reflete a diferença entre a receita gerada pelos ativos que rendem juros de um banco e as despesas associadas ao pagamento de seus passivos que rendem juros.
- O tipo de ativos que rendem juros para o banco pode variar de hipotecas a empréstimos imobiliários pessoais, pessoais e comerciais.
- O valor da receita líquida de juros que um banco gera dependerá de muitos fatores, incluindo a qualidade da carteira de empréstimos, as taxas de juros coletivas que cada tipo de empréstimo acarreta, bem como se os empréstimos têm uma taxa fixa ou variável.
- Os bancos calculam sua receita líquida de juros subtraindo os juros que devem pagar a seus clientes da receita de juros que geram.
- Você pode encontrar a receita líquida de juros de um banco em seus relatórios trimestrais e anuais.
Compreendendo a receita líquida de juros
A receita líquida de juros de alguns bancos é mais sensível às mudanças nas taxas de juros do que outros. Isso pode ser o resultado de vários fatores, como o tipo de ativos e passivos mantidos, bem como se os ativos e passivos têm ou não taxas fixas ou variáveis. Naturalmente, os bancos com ativos e passivos de taxa variável serão mais sensíveis às mudanças nas taxas de juros do que aqueles com ativos e passivos de taxa fixa.
O tipo de ativos que rendem juros para o banco pode variar de hipotecas a empréstimos imobiliários pessoais, pessoais e comerciais. Todos esses empréstimos geralmente acarretam diferentes níveis de risco, portanto, a taxa de juros que o banco ganha para cada tipo de empréstimo pode variar. Por exemplo, um empréstimo pessoal quase sempre terá uma taxa de juros mais alta do que uma hipoteca.
A receita líquida de juros resultante dos ativos de um banco dependerá da composição de seus ativos. Além disso, empréstimos do mesmo tipo podem ter taxas fixas ou variáveis, dependendo do consumidor. Isso é freqüentemente visto com hipotecas, já que a maioria dos bancos oferece hipotecas com taxas fixas e ajustáveis.
A qualidade da carteira de crédito é outro fator que afeta a receita líquida de juros. Circunstâncias como a deterioração da economia e grandes perdas de empregos podem fazer com que os tomadores de empréstimos não paguem seus empréstimos, resultando em uma receita líquida de juros mais baixa.
Exemplo de receita líquida de juros
Se um banco tiver uma carteira de empréstimos de US $ 1 bilhão, rendendo em média 5% de juros, a receita de juros do banco será de US $ 50 milhões. Do lado do passivo, se o banco tiver depósitos de clientes pendentes de $ 1,2 bilhão, com juros de 2%, sua despesa com juros será de $ 24 milhões. O banco estará gerando $ 26 milhões em receita líquida de juros ($ 50 milhões em receita de juros menos $ 24 milhões em despesas de juros).
Tanto o JPMorgan Chase (JPM ) quanto o Bank of America Corp. (BAC ), duas das maiores instituições financeiras do mundo, tiveram sérias reduções em sua receita líquida de juros no EF2020 em comparação com o EF2019. A receita líquida de juros do JPMorgan Chase caiu 4,69% em 2020, enquanto o Bank of America teve perdas de 11,31%.1
Considerações Especiais
Um banco pode ganhar mais juros com seus ativos do que paga com seus passivos, mas isso não significa necessariamente que seja lucrativo. Os bancos, como outras empresas, têm despesas adicionais, como aluguel, serviços públicos, salários de funcionários e salários de gestão. Depois de subtrair essas despesas da receita líquida de juros, o resultado final pode ser negativo. Ainda assim, os bancos também podem ter fontes adicionais de receita além dos juros recebidos sobre empréstimos, como taxas de banco de investimento ou serviços de consultoria de investimento. Os investidores devem considerar as fontes de receita e despesas auxiliares, além da receita líquida de juros, ao avaliar a lucratividade de um banco.
Perguntas frequentes sobre a receita líquida de juros
O que significa receita líquida de juros?
A receita líquida de juros é a diferença entre a receita que um banco obtém de seus ativos que rendem juros e as despesas de seus passivos que rendem juros.
Como você calcula a receita líquida de juros?
Um banco calcula sua receita líquida de juros subtraindo o valor dos passivos que rendem juros de seus ativos que rendem juros.
O que é NII e NIM?
O NII ou receita líquida de juros é a diferença entre a receita que um banco obtém de suas atividades de empréstimo e os juros que paga aos depositantes, enquanto o NIM ou a margem de juros líquida é calculada dividindo-se o NII pela receita média auferida com ativos que geram juros.
O que é a receita líquida de juros para os bancos?
A receita líquida de juros é uma medida financeira usada para calcular a diferença entre a receita gerada pelos ativos que rendem juros de um banco e as despesas associadas ao pagamento de seus passivos que rendem juros.