Perdas e reservas de ajuste de perdas com relação ao excedente dos segurados
O que é o índice de perdas e ajustes de perdas em relação ao excedente dos segurados?
A proporção de reservas de perda e ajuste de perda com o excedente do segurado é a proporção das reservas de uma seguradora separadas para perdas não pagas. Isso também pode incluir o custo de investigação e ajuste para perdas em seus ativos após a contabilização de passivos.
Também chamada de reservas sobre o excedente dos segurados, a proporção indica o quanto de risco cada dólar de excedente oferece suporte. A proporção é geralmente expressa como uma porcentagem.
Principais vantagens
- As reservas de ajuste de perdas e perdas com relação ao excedente dos segurados são a quantidade de ativos que uma seguradora reservou para perdas não pagas.
- Se uma seguradora tiver um índice muito alto – geralmente expresso como uma porcentagem – isso pode indicar problemas para a seguradora; se o número e a extensão dos sinistros protocolados excederem o valor estimado reservado na reserva, a seguradora terá que consumir seus lucros para pagar os sinistros.
- Esse índice existe para ajudar os reguladores a identificar as seguradoras que podem depender demais do uso de reservas para cobrir perdas.
Noções básicas sobre perdas e reservas de ajuste de perdas com relação ao excedente dos segurados
As companhias de seguros estabelecem uma reserva para cobrir responsabilidades potenciais de reclamações feitas em apólices que subscrevem. As reservas são baseadas em uma estimativa das perdas que uma seguradora pode enfrentar durante um período de tempo; isso significa que as reservas podem ser adequadas, ou as reservas podem ficar aquém de cobrir seus passivos. A estimativa do valor das reservas necessárias requer projeções atuariais com base nos tipos de apólices subscritas.
As seguradoras têm vários objetivos ao processar um sinistro: garantir que cumpram os benefícios do contrato descritos nas apólices que subscrevem, limitar a prevalência e o impacto de sinistros fraudulentos e obter lucro com os prêmios que recebem. As seguradoras devem manter uma reserva alta o suficiente para atender às responsabilidades projetadas. Quanto maior o índice de perdas e reservas de ajuste de perdas em relação ao excedente do segurado, mais a seguradora depende do excedente do segurado para cobrir seus passivos potenciais (e maior o risco de se tornar insolvente). Se o número e a extensão dos sinistros arquivados excederem o valor estimado reservado na reserva, a seguradora terá que consumir seus lucros para pagar os sinistros.
Os reguladores prestam atenção às reservas de perda e ajuste de perda ao índice de superávit dos segurados porque é um indicador de possíveis problemas de solvência – especialmente se o índice for alto. De acordo com a National Association of Insurance Commissioners (NAIC), uma proporção de menos de 200% é considerada aceitável. Se várias seguradoras têm índices maiores do que o considerado aceitável, isso pode ser um indicador de que as seguradoras podem estar penetrando muito fundo nas reservas para pagar os lucros.
O Sistema de Informações Regulatórias (IRIS)da NAIC é uma coleção de ferramentas analíticas de solvência e bancos de dados projetados para fornecer aos departamentos de seguros estaduais uma análise da condição financeira das seguradoras que operam em seus respectivos estados. Em muitos estados, os consumidores também podem acessar os dados IRIS para as seguradoras que operam lá.
Observe que essas proporções podem variar amplamente de ano para ano; um índice alto não é necessariamente um sinal de que uma seguradora está ou se tornará insolvente.
Perdas e reservas de ajuste de perdas com relação ao excedente dos segurados na prática
No final do ano, as seguradoras são obrigadas a enviar suas informações financeiras aos reguladores de seguros. Parte dos relatórios apresentados inclui alterações nas reservas para perdas e despesas de ajuste de perdas ao longo do ano. Também pode haver alterações no excedente das apólices de propriedade do segurado (ou no excedente do segurado da empresa). Se houver mudanças nas reservas brutas para perdas e despesas de ajuste de perdas, o índice da empresa para perdas e reservas de ajuste de perdas em relação ao excedente do segurado também seria ajustado para aquele ano.
As seguradoras reservam essa reserva para pagar por perdas, incluindo os custos de avaliação e avaliação de sinistros. Essencialmente, é como um fundo para dias chuvosos de uma seguradora. Um conselho regulador do governo pode decidir fechar uma empresa se for descoberto que é improvável que ela seja capaz de fornecer os serviços que prometeu a seus clientes. Ao separar os ganhos presentes para perdas futuras, as seguradoras garantem que podem fornecer cobertura por um longo período de tempo. Quando uma seguradora envia suas informações financeiras aos reguladores de seguros, esses reguladores as avaliam para ter certeza de que podem pagar por sinistros futuros. O índice de perdas e ajustes de perdas em relação ao excedente dos segurados é um forte indicador da solvência financeira de uma empresa.