Conta de aposentadoria bloqueada (LIRA)
O que é uma conta de aposentadoria bloqueada?
Uma conta de aposentadoria bloqueada (LIRA) é um tipo de fundo de pensão registrado no Canadá que não permite saques antes da aposentadoria, exceto em circunstâncias excepcionais. A conta de aposentadoria bloqueada destina-se a manter fundos de pensão para um ex-membro do plano, um ex-cônjuge ou um cônjuge sobrevivo.
Os saques de dinheiro não são permitidos enquanto os fundos estiverem bloqueados. Os fundos de pensão transferidos para um LIRA podem ser usados para comprar uma renda vitalícia ou podem ser transferidos para um fundo de renda vitalício (LIF) ou um fundo de renda de aposentadoria bloqueado (LRIF )
Quando o beneficiário do fundo atinge a idade de aposentadoria, a anuidade vitalícia, LIF ou LRIF oferece uma pensão vitalícia.
Principais vantagens
- A Locked-in Retirement Account (LIRA) é uma conta de poupança de pensão canadense que mantém fundos que não podem ser sacados até a aposentadoria.
- Os fundos de pensão de um LIRA podem ser transferidos para outro fundo de aposentadoria ou usados para comprar uma renda vitalícia.
- As contas de aposentadoria bloqueadas são regidas pela legislação previdenciária federal ou provincial.
Compreendendo o LIRA
Uma LIRA pode ser criada para reter fundos que são transferidos de um plano de pensão por vários motivos. O beneficiário pode ter deixado o emprego. O fundo pode ser dividido com um cônjuge divorciado, ou o beneficiário pode ter falecido, deixando o fundo para um herdeiro.
Um Plano de Poupança de Aposentadoria Registrado (RRSP) pode ser sacado a critério do proprietário. O LIRA não tem essa opção.
Requisitos do governo para LIRAs
De acordo com o site do governo de Quebec :
Ao contrário de um RRSP, os fundos em um LIRA são bloqueados e só podem ser usados para fornecer uma renda de aposentadoria. Assim, os valores não podem ser retirados, exceto em certas circunstâncias em que um reembolso de sua LIRA é permitido. Como um
RRSP, você pode manter uma LIRA até 31 de dezembro do ano em que atinge a idade de 71 anos. Antes dessa data, você pode transferir sua LIRA para outra LIRA, por exemplo, se mudar de instituição financeira. Você também pode transferir seu
fundo de renda de vida (LIF) para um LIRA, em particular quando você deseja adiar o pagamento de uma renda de aposentadoria. Consulte a lista de instituições financeiras que oferecem LIRAs ou LIFs para descobrir quais instrumentos de transferência estão disponíveis.
Os planos LIRA são regidos pela legislação previdenciária federal ou provincial. Dependendo da província em que o proprietário do plano mora, existem regras diferentes sobre como desbloquear fundos de pensão bloqueados. Toda pensão de encarceramento deve obedecer à legislação de uma província específica ou à legislação federal.
O proprietário de um LIRA pode transferir o dinheiro para outra conta de aposentadoria.
Vários motivos permitidos para desbloquear um LIRA incluem baixa renda, potencial execução hipotecária, despejo de um aluguel, aluguel do primeiro mês e depósito de segurança, altos custos médicos ou de invalidez, expectativa de vida encurtada e partida permanente do Canadá.
O desbloqueio de 50% de um LIRA pode ser feito uma vez se você tiver 55 anos ou mais em algumas províncias e federalmente. O desbloqueio de um pequeno saldo é permitido se o saldo for inferior a um determinado montante.
É melhor consultar um consultor financeiro se os valores envolvidos forem substanciais.