Empréstimos privilegiados
O que são empréstimos internos?
Empréstimos privilegiados ocorrem quando um banco faz um empréstimo a um ou mais de seus próprios executivos ou diretores. Muitos países, incluindo os Estados Unidos, exigem que as provisões desses empréstimos correspondam às concedidas a clientes de bancos semelhantes. Isso é feito para garantir a justiça e limitar o acesso a fundos bancários por pessoas de dentro da empresa.
Os empréstimos com informações privilegiadas não devem ser confundidos com negociações com informações privilegiadas.
Principais vantagens
- Empréstimo privilegiado refere-se a quando um executivo ou diretor de um banco recebe um empréstimo de dinheiro do banco para o qual trabalha.
- Embora permitidos, os empréstimos privilegiados estão sujeitos a muitas restrições, incluindo limitações no valor com base na finalidade do empréstimo.
- Os regulamentos também estipulam que os insiders do banco não recebem nenhum tratamento especial, taxas de incentivo ou outros benefícios não oferecidos aos clientes regulares do banco.
- Os empréstimos com informações privilegiadas são regulamentados pela Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) de acordo com o Regulamento O.
Compreendendo os empréstimos internos
Um insider, conforme definido pela Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), é um executivo, diretor ou acionista principal de um banco membro. Os empréstimos concedidos a esses indivíduos são conhecidos como empréstimos de iniciados e são regulados pelo FDIC sob o Regulamento S.
A Lei de Melhoria da Corporação de Seguro de Depósito Federal de 1991 impôs novas restrições às cláusulas de empréstimo oferecidas a insiders de bancos. As restrições incluem exigir as mesmas taxas de empréstimo, termos de reembolso e avaliação da capacidade do tomador interno de reembolsar o empréstimo como aquelas concedidas a tomadores não internos e não funcionários, com exceção de termos especiais que são oferecidos a todos os tomadores não privilegiados funcionários do banco em questão.
Por exemplo, se um banco oferece uma taxa de juros especial ou renuncia a certas taxas de empréstimo para todos os funcionários, ele pode oferecer essa mesma consideração especial para um mutuário interno, mesmo que não ofereça essas mesmas taxas especiais ou reduções de taxas para não tomadores de empréstimo privilegiados e não funcionários.
Os bancos têm um limite de crédito privilegiado que podem conceder. O montante é de 15% do capital não prejudicado e do excedente não prejudicado se os empréstimos não estiverem totalmentegarantidos. Se os empréstimos estiverem totalmente garantidos, um adicional de 10% é permitido.É aconselhável que um banco use os mesmos limites de empréstimo para empréstimos privilegiados e não privilegiados. Alguns empréstimos com direito de regresso e empréstimos garantidos podem não contar para esse limite.
O que é um insider?
No mundo financeiro, pode ser difícil determinar quem é um insider, especialmente porque os termos “diretor”, “executivo” e “principal acionista” podem ter significados diferentes em diferentes instituições financeiras. Além disso, os empréstimos privilegiados também se aplicariam a indivíduos que ocupam esses cargos em empresas afiliadas.
Em geral, uma pessoa não é um conselheiro se não tiver direito a voto e não for eleita pelos acionistas. A maioria das instituições financeiras tem o título de “diretor” para muitos indivíduos na empresa. Um acionista principal é qualquer pessoa que detém mais de 10% dos direitos de voto de uma empresa por meio de ações.
Uma afiliada não se qualificaria para empréstimos privilegiados se tivesse mais de 10% dos ativos não consolidados na empresa que controla o banco e ela própria não fosse controlada por outra empresa.
Restrições a empréstimos privilegiados
Quando um empréstimo privilegiado trará o valor combinado de crédito oferecido a esse insider para mais de $ 500.000, ou mais do que o maior de $ 25.000, ou 5% do excedente não prejudicado do banco ou do capital não prejudicado, o conselho de administração do banco deve votar para aprovar o empréstimo. O insider que busca o empréstimo não pode participar desta votação.
Um banco pode emprestar dinheiro ou estender uma linha de crédito a seu diretor executivo se esse empréstimo for usado para financiar ou refinanciar a casa do oficial ou para custear a educação de seus filhos. Os empréstimos para outros fins não podem ser feitos em um valor superior a 2,5% do excedente não prejudicado ou do capital não prejudicado do banco, ou $ 25.000, até $ 100.000. Esse limite também se aplica a parcerias de diretores executivos, de forma que, se um diretor executivo pedir emprestado $ 35.000, o outro sócio poderá tomar emprestado apenas $ 65.000.
Um banco não pode pagar um cheque especial em uma conta naquele banco feito pelo diretor, diretor executivo ou uma afiliada sem um plano por escrito para a extensão de crédito ou uma transferência por escrito de fundos de outra conta no banco.