O que fazer depois de maximizar seu plano 401 (k)
Se você já atingiu seu limite de 401 (k) contribuições para o ano – ou atingirá em breve – isso é um problema. Você não pode se dar ao luxo de ficar para trás no jogo de financiamento e aposentadoria. Além disso, perder a redução da contribuição em sua renda bruta também não vai ajudar em sua conta de impostos no próximo ano. Essas dicas o ajudarão a decidir como lidar com o limite de suas contribuições e, com sorte, evitar uma grande carga tributária.
Principais vantagens
- Quer você contribua para um Roth IRA ou um tradicional, seu dinheiro crescerá sem impostos até que você se aposente, assim como acontece em seu 401 (k).
- Para a poupança para a aposentadoria, o objetivo geral é minimizar as obrigações fiscais e maximizar o potencial de ganho.
- Existem muitas opções de investimento com potencial de lucro que também fornecem benefícios fiscais, como títulos municipais, anuidades de índice fixo e seguro de vida universal.
Limites Máximos
Maximizar uma contribuição de conta de aposentadoria significa que você contribuiu ou depositou o valor máximo permitido em uma conta de aposentadoria individual (IRA) ou um plano de contribuição definida, como um 401 (k). Se você tem menos de 50 anos, o valor máximo com que pode contribuir para um 401 (k) é $ 19.500 para 2020 e 2021. Se você tem 50 anos ou mais, pode adicionar mais dinheiro, chamado de contribuição de recuperação, o que equivale a US $ 6.500 para 2020 e 2021. Em outras palavras, se você tiver 50 anos ou mais, seu limite máximo anual para contribuições de 401 (k) totais é de US $ 26.000.
Primeiro lugar a procurar: IRAs
Contribuir para um IRA além de seu 401 (k) é Roth IRA ou um IRA tradicional, seu dinheiro crescerá sem impostos até que você se aposente, assim como acontece em seu 401k. Depois de começar a fazer saques, você pagará imposto de renda sobre o dinheiro que retirar de seu IRA tradicional ou 401k, mas não sobre saques de seu Roth IRA. No entanto, um Roth não dá a você uma dedução fiscal ou economia fiscal no ano em que você faz a contribuição, ao contrário de um IRA tradicional ou 401 (k).
Observe que você pode fazer uma contribuição para um IRA para o ano fiscal de 2020 até 17 de maio de 2021, em vez de 15 de abril, devido às extensões fornecidas pelo IRS em resposta à pandemia COVID19.
IRA tradicional
O quanto de vantagem fiscal você receberá ao contribuir para um IRA dependerá de quanto você ganha. Em outras palavras, a dedução fiscal pode ser reduzida ou eliminada gradualmente até que seja eliminada, dependendo do seu status de registro (ou seja, solteiro ou casado) e renda.
Uma vez que você está coberto por um plano de aposentadoria no local de trabalho, para o processo de 2020, uma vez que você alcance $ 65.000 a $ 75.000 de renda como uma única pessoa, você terá direito a deduzir apenas parte de sua contribuição IRA tradicional ou não terá direito a nenhuma dedução. Para contribuições de 2021, a faixa de limite de renda é de $ 66.000 a $ 76.000.
A faixa de limite de renda para 2020 é de $ 104.000 a $ 124.000 se for casado (a), declarando-se em conjunto ou se for viúvo qualificado. Para 2021, a faixa de limite de renda é de $ 105.000 a $ 125.000. No entanto, se um contribuinte do IRA não for coberto por um plano de aposentadoria no local de trabalho e for casado com alguém coberto, a dedução será eliminada se a renda do casal estiver entre $ 198.000 e $ 208.000 em 2021, acima de $ 196.000 e $ 206.000 em 2020.5
Roth IRA
Você ainda pode contribuir para um Roth IRA. No entanto, como um lembrete, sua contribuição não será dedutível de impostos. No lado positivo, quando você começa a receber distribuições na aposentadoria, todo o dinheiro contribuído após os impostos será isento de impostos quando for retirado, desde que a pessoa tenha mais de 59 anos e meio.6
No entanto, para o ano fiscal de 2020, a faixa de eliminação de renda para solteiros é de $ 124.000 a $ 139.000. Para 2021, a faixa de eliminação de receita é de US $ 125.000 a US $ 140.000. Para casais que entram com o processo em conjunto, a faixa de eliminação de renda de Roth para 2020 é de $ 196.000 a $ 206.000, e para 2021, é de $ 198.000 a $ 208.000.4
Próximas etapas: investimentos estratégicos
Digamos que você também tenha estourado suas opções de IRA – ou decidido que prefere investir suas economias extras de uma maneira diferente.
Para a poupança para a aposentadoria, o objetivo geral é minimizar as obrigações fiscais e maximizar o potencial de ganho.
Embora não haja uma fórmula mágica garantida para atingir os dois objetivos, um planejamento cuidadoso pode chegar perto. “Veja as opções em termos de produtos de investimento e estratégias de investimento”, diz Keith Klein, CFP e diretor da Turning Pointe Wealth Management em Tempe, Arizona. Aqui estão algumas opções não IRA a serem consideradas.
Opções de baixo risco
As opções abaixo são para os investidores que precisam de um fluxo confiável de renda de suas contas de aposentadoria. Essas opções nunca apresentarão um crescimento notável, mas são escolhas clássicas devido à sua natureza previsível.
1. Títulos Municipais
Um título municipal (ou muni) é um título vendido por uma cidade, município, estado, condado ou outra autoridade local para financiar projetos para o bem público, como escolas, rodovias e hospitais. O investidor em títulos essencialmente empresta o preço de compra à entidade governamental em troca de um determinado montante de juros. O principal é devolvido ao comprador na data de vencimento do título. “O bom dos títulos municipais”, explica Klein, “é que eles têm liquidez. Você sempre tem a oportunidade de vendê-los ou mantê-los até o vencimento e receber seu principal de volta.”
Outra vantagem dos títulos municipais para fins de planejamento da aposentadoria é que a receita de juros auferida ao longo do caminho está imposto sobre ganhos de capital.
Além disso, verifique a classificação do título; deve ser BBB ou superior para ser considerado uma opção conservadora (que é o que você deseja em um veículo de aposentadoria).
2. Anuidades de índice fixo
Uma anuidade indexada fixa (também chamada de anuidade indexada ) é emitida por uma seguradora. O comprador investe uma determinada quantia de dinheiro a ser devolvida em quantias designadas em intervalos regulares posteriormente. O desempenho da anuidade está vinculado a um índice de ações (como o S&P 500), daí o nome. A seguradora garante esse investimento original contra as flutuações de mercado em baixa, ao mesmo tempo que oferece o potencial de crescimento (ganhos). “Eles oferecem retornos um pouco melhores do que anuidades não indexadas”, diz Klein.
Anuidades de índice fixo são uma opção de investimento conservadora, muitas vezes comparada aos certificados de depósito (CDs) em termos de risco. O melhor de tudo é que os rendimentos da anuidade são adiados por impostos até que o proprietário atinja a idade de aposentadoria.
A desvantagem é que as anuidades são bastante ilíquidas.“Às vezes, você precisa pagar uma multa [fiscal] se retirar os fundos antes dos 59 anos e meio ou se não tomá-los como fonte de renda [após a aposentadoria]”, adverte Klein. Mesmo se você evitar a penalidade, movendo os fundos diretamente para outro produto de anuidade, provavelmente ainda estará sujeito às taxas de resgate da seguradora.8
3. Seguro de Vida Universal
Uma apólice de seguro de vida universal, um tipo de seguro de vida permanente, é tanto uma apólice de seguro quanto um investimento. A seguradora pagará um valor pré-determinado com o falecimento do segurado e, nesse ínterim, a apólice acumula valor em dinheiro. O segurado pode sacar ou pedir emprestado da conta enquanto vivo e, em alguns casos, receberá dividendos.
Nem todo mundo gosta de usar o seguro de vida como um meio de aumentar o valor em dinheiro. Se estruturada e utilizada de maneira correta, entretanto, esse tipo de apólice oferece vantagens fiscais ao segurado. As contribuições crescem a uma taxa de imposto diferido e o segurado tem acesso ao capital nesse meio tempo.
“A boa notícia é que você tem acesso aos fundos antes dos 59 anos e meio sem penalidades, se usá-los corretamente”, diz Klein. “Com o uso de apólices de empréstimos, você pode sacar dinheiro sem pagar impostos e colocar o dinheiro de volta sem pagar impostos, desde que a apólice de seguro de vida seja mantida em vigor.”
O proprietário deve pagar imposto sobre ganhos se a apólice for cancelada.
Opções mais arriscadas
Existem algumas direções que você pode seguir se ainda tiver uma renda sólida ou se espera uma sorte inesperada em um futuro próximo. Embora essas não sejam as opções mais tradicionais, vale a pena discuti-las com seu profissional de planejamento de aposentadoria.
1. Anuidades variáveis
Uma anuidade variável é um contrato entre o comprador e uma seguradora. O comprador faz um único pagamento ou uma série de pagamentos e a seguradora concorda em fazer pagamentos periódicos ao comprador. Os pagamentos periódicos podem começar imediatamente ou no futuro.
Uma anuidade variável permite que o investidor aloque partes dos fundos para diferentes opções de ativos, como ações, títulos e fundos mútuos. Assim, embora um retorno mínimo geralmente seja garantido, os pagamentos flutuam, dependendo do desempenho da carteira.
As anuidades variáveis oferecem várias vantagens. Os pagamentos de impostos sobre a renda e ganhos são diferidos para a idade de 59 anos e meio. Os pagamentos periódicos podem ser configurados para durar o resto da vida do investidor, oferecendo proteção contra a possibilidade de que o investidor sobreviva às suas economias para a aposentadoria. Essas anuidades também vêm com o benefício por morte, garantindo ao beneficiário do comprador um pagamento igual ao mínimo garantido ou o valor em conta, o que for maior. As contribuições são diferidas em impostos até que sejam retiradas como receita.
Os saques antecipados estão sujeitos a taxas de resgate. Anuidades variáveis também vêm com várias outras taxas e encargos que podem corroer os ganhos potenciais. Na aposentadoria, os ganhos serão tributados de acordo com a alíquota do imposto de renda, não com a alíquota mais baixa de ganhos de capital.
2. Vida Universal Variável
Sim, sabemos que isso soa semelhante ao item três da seção anterior. O seguro de vida universal variável é de fato semelhante; é um híbrido de seguro de vida universal e seguro de vida variável, que permite que você participe de vários tipos de opções de investimento sem ser tributado sobre seus ganhos. O valor em dinheiro de sua apólice é investido em contas separadas (semelhantes a fundos mútuos, fundos do mercado monetário e fundos de títulos) cujo desempenho flutua.
Mais ganho, possivelmente – mas também mais dor. Se o mercado de ações cair, “esses ativos podem cair a um valor zero, e você corre o risco de perder o seguro nesse caso”, alerta Klein. “Mas se você precisa de seguro de vida e tem a capacidade de assumir o risco de investir na bolsa de valores, isso pode ser uma opção.”
O seguro de vida universal variável é um instrumento complexo, portanto, é aconselhável estudar antes de prosseguir.
Outros movimentos estratégicos
Produtos de Investimento Alternativos
Alguns produtos alternativos são muito procurados devido ao clima de taxas de juros baixas e ao potencial para distribuições mais altas. Eles incluem investimentos em petróleo e gás “por causa das deduções fiscais que você obterá pela participação”, diz Klein.
Além disso, certos tipos de fundos de investimento imobiliário não comercializados (REITs) ou outros tipos de fundos de investimento imobiliário são desejáveis porque apenas uma parte das distribuições é tributável. No entanto, ” os produtos não comercializados costumam ter alguma complexidade e podem ser muito ilíquidos”, adverte Klein.
Imobiliária
Alguns investidores gostam de investir em participações imobiliárias individuais. “Uma das grandes coisas sobre possuir bens imóveis individuais é a capacidade de fazer as trocas da Seção 1031 ”, diz Klein. Em outras palavras, você pode vender a propriedade e transferir o dinheiro para um novo imóvel sem ter que reconhecer os ganhos para fins fiscais (até que você liquide toda a propriedade).
Participações individuais
Outra estratégia é comprar participações individuais – ações, títulos e, em alguns casos, fundos negociados em bolsa (ETFs). “Como você mantém esses investimentos, não precisa pagar imposto sobre os ganhos até que realmente liquide ou venda esses investimentos”, explica Klein. Os fundos mútuos, por outro lado, estão sujeitos a impostos sobre os ganhos à medida que você os ganha.
Uma estratégia útil para alguns investidores que compram ativos individuais ou investimentos de curto prazo que caíram em desuso e criaram prejuízo é empregar a coleta de prejuízos fiscais. O investidor pode compensar os ganhos venda livre ). “As pessoas que usam a coleta de prejuízos fiscais em suas carteiras podem, na verdade, aumentar seus retornos em até 1% no longo prazo”, diz Klein.
Investir em um negócio
“Um funcionário que atingiu o limite de 401 (k) pode querer considerar investir em um negócio”, diz Kirk Chisholm, gerente de fortunas do Innovative Advisory Group em Lexington, Massachusetts. “Muitas empresas, como o imobiliário, têm generosos benefícios fiscais. Além desses benefícios fiscais, os proprietários de empresas podem decidir que tipo de plano de aposentadoria desejam criar. Se, por exemplo, eles quisessem criar um plano 401 (k) para sua empresa, poderiam expandir seu plano 401 (k) contribuições além do que eles podem ter em seu empregador. “
Pensões
Com base na ideia anterior, alguns proprietários de negócios vão querer considerar a criação de um plano de pensão ou de benefício definido além de qualquer 401 (k) que sua empresa possa oferecer. As grandes empresas abandonaram os planos de pensão devido ao alto custo, mas esses planos podem funcionar bem para alguns proprietários de negócios menores, especialmente aqueles que têm mais de 40 anos e são bem-sucedidos.
“Esses donos de empresas podem adiar o dinheiro adicional dos impostos para a aposentadoria, usando um plano de pensão para eles próprios ou funcionários-chave, além de um plano 401 (k)”, observa Klein.
ALei de Promoção da Aposentadoria de 2019 (Lei SECURE), que estabelece todas as comunidades para ajudar as pessoas a economizar para a aposentadoria. Um componente da conta torna mais fácil e menos caro para os proprietários de pequenas empresas estabelecerem planos de aposentadoria para os funcionários. A partir de 2021, esta regra permite que mais pequenas empresas se unam para oferecer os chamados Planos de Múltiplos Empregadores ou MPEs.
O SECURE Act permite que mais funcionários em tempo parcial economizem por meio de planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador.
Os requisitos para alguns trabalhos rs são dedicar pelo menos 500 horas por ano durante três anos consecutivos para ser elegível.11
HSAs
Outra opção para quem está disposto a arriscar um plano de saúde de alta franquia é financiar uma conta poupança de saúde (HSA). “Uma opção que temos explorado recentemente com nossos clientes é a disponibilidade de HSAs”, disse David S. Hunter, CFP da Horizons Wealth Management em Asheville, NC “Se eles se qualificarem, haverá potencialmente mais benefícios fiscais para essas contribuições do que um 401 (k) pode ter. Além disso, não há eliminação de renda do ganho para contribuições. HSAs têm muitos benefícios, como dedutibilidade, diferimento de renda e distribuições isentas de impostos, que para um número crescente de poupadores equivale a uma aposentadoria muito útil ferramenta de economia. “
Contribuições pós-impostos 401 (k)
Você também pode ver se o plano 401 (k) de sua empresa permite que você faça contribuições após os impostos para o plano 401 (k) até o limite legal de contribuições combinadas de empregador / funcionário (US $ 57.000 para 2020 e US $ 58.000 para 2021).12
“A maioria dos empregadores não permite contribuições após os impostos, mas se seu plano permitir, pode ser muito benéfico”, disse Damon Gonzalez, CFP, RICP, da Domestique Capital LLC em Plano, Texas. “Os ganhos com sua economia após os impostos aumentam com os impostos diferidos e, depois que você se separa do serviço, pode transformar o que contribuiu após os impostos para o seu 401 (k) em um Roth IRA. O crescimento desses após os impostos os dólares precisariam ser transferidos para um IRA tradicional. “
Roths
Finalmente, aqueles que podem jogar os dois lados do jogo tributário devem considerar o uso de Roth IRAs ou Roth 401 (k) s. O diferimento de impostos para uma data posterior, como acontece com o 401 (k) regular, nem sempre é garantido para oferecer a maior vantagem. Os investidores que possuem ambos podem sacar futuros saques da conta que fizer mais sentido. Se as taxas de impostos subirem, retire do Roth, porque os impostos já foram pagos sobre os fundos lá. Se as taxas de impostos caírem, o investidor pode retirar dinheiro da conta 401 (k) tradicional e pagar impostos à taxa mais baixa.
The Bottom Line
Todas essas opções de investimento vêm com vários graus de complexidade, liquidez ou iliquidez e risco. Mas eles provam que sim, existem maneiras com vantagens fiscais para economizar para a aposentadoria após o 401 (k). Há muitas maneiras de maximizar suas economias, portanto, planejadores cuidadosos devem considerar quantos métodos fizer sentido para atingir seus objetivos.