Como funcionam as contas de gastos flexíveis
O custo dos cuidados de saúde é avassalador. Mesmo com seguro, os indivíduos e famílias muitas vezes acabam gastando uma quantia significativa de dinheiro em despesas médicas. A família média de quatro pessoas com seguro fornecido pelo empregador e uma renda de $ 100.000 provavelmente pagará $ 12.500 em despesas de saúde. Isso equivale a cerca de 13% da renda familiar.
As contas de despesas flexíveis (FSAs) ajudam a compensar o alto preço dos cuidados de saúde, permitindo que os indivíduos paguem algumas despesas médicas com dólares antes dos impostos. Isso significa que você está recebendo cerca de 30% de desconto nos custos de saúde permitidos, dependendo de sua faixa de impostos. Continue lendo para aprender como esses planos funcionam e como eles podem beneficiar você e sua família com suas necessidades de saúde.
Principais vantagens
- Uma conta de gastos flexível permite que os funcionários paguem pelos custos dos cuidados de saúde com dólares antes dos impostos.
- O valor contribuído para uma FSA é escolhido pelo funcionário e deduzido de seu salário bruto, o que reduz sua renda tributável e resulta em menos impostos pagos.
- Os FSAs são acessíveis apenas por meio de um empregador e não podem ser obtidos por meio de trabalho autônomo.
- Os fundos em uma FSA podem ser usados para comprar prescrições, óculos, cuidados com dependentes, consultas odontológicas, tratamentos para deficientes físicos e muitas outras despesas médicas.
- Uma conta poupança de saúde é semelhante a uma FSA, com processos e limites de contribuição ligeiramente diferentes.
Gaste para economizar
Os FSAs são oferecidos por meio de seu local de trabalho ou empresa. Eles não apenas o ajudam a reduzir o valor devido por certas despesas médicas, mas também o ajudam a reduzir sua conta de impostos.
Digamos que você ganhou $ 1.000 em seu último pagamento e seu empregador deduz $ 50 de sua contribuição à FSA. Isso significa que você efetivamente ganhou $ 950 e seu empregador calcula e retém seus impostos com base nesse valor.
Essa queda no seu salário líquido também significa que você paga menos impostos sobre esse salário. Lembre-se de que você só pode obter esse plano por meio de um empregador, portanto, se você for autônomo, está sem sorte.
Como funciona
Você pode se inscrever em um FSA durante o período de inscrição aberta da sua empresa, que normalmente ocorre em novembro ou dezembro. É tão simples quanto fornecer algumas informações básicas e decidir com quanto você deseja contribuir para o ano. As contribuições são deduzidas de cada contracheque. Como as deduções vêm de dólares antes dos impostos, o dinheiro é deduzido de sua renda bruta.
No entanto, existem algumas condições:
- Como eles são oferecidos por meio de seu local de trabalho, você não pode obter um FSA a menos que seu empregador forneça um.
- Os trabalhadores autônomos não são elegíveis.
- Depois de escolher um determinado valor de contribuição para o ano, você não pode alterá-lo.
- A quantia máxima com que você pode contribuir durante o ano fiscal de 2021 é de $ 2.750.
- Você só pode usar o dinheiro em itens aprovados, que estão definidos naPublicação 502.do Internal Revenue Service (IRS). De modo geral, se o seu médico prescrever um teste, medicamento ou equipamento médico, você provavelmente pode pagar por isso com fundos da FSA. Você também pode pagar por consultas odontológicas, quiropráticos, óculos, contatos, aparelhos auditivos, tratamentos anti-dependência, modificações em seu carro ou em casa se você ou um ente querido tiver alguma deficiência, serviços de ambulância e livros e revistas impressas em braille. Você pode até pagar alguns custos de transporte relacionados a tratamentos de saúde e ao treinamento e cuidado de um cão-guia.
- Você não pode pagarprêmios de seguro saúde ou ser reembolsado por medicamentos sem receita, bem como outras limitações de custo. Portanto, antes de fazer uma grande compra de medicamentos, certifique-se de que é permitido usar os fundos da FSA.
Não subfinanciar sua conta
Os FSAs são um tipo de plano do tipo “use ou perca”. Você tem aproximadamente um ano para usar o valor total contribuído para o plano ou ele se torna o dinheiro do seu empregador. Mas nem tudo pode estar perdido. Existem duas exceções. O IRS permite que os empregadores transfiram até US $ 500 para o próximo ano ou podem oferecer aos funcionários um período de carência de até 2 meses e meio para usar o dinheiro restante.
Lembre-se de que uma empresa não precisa oferecer nenhuma dessas opções e não pode oferecer as duas. Portanto, verifique com antecedência as regras específicas do seu empregador com relação a fundos excedentes.
Por causa da regra do use-ou-perca, você pode ficar tentado a ser super conservador em quanto contribuir. Mas Kevin Haney, da ASK Benefit Solutions, diz para pensar de forma diferente. “Uma pessoa que decidisse contribuir com $ 1.000 reduziria sua conta de impostos em $ 376. Se essa pessoa deixasse 20% de sua contribuição não gasta, ela ainda economizaria $ 176. ”
Em outras palavras, você teria que superestimar muito para não sair na frente, mesmo que não use todo o valor em sua conta. E sempre há maneiras de gastar o dinheiro. Por exemplo, você pode carregar pares de lentes de contato sobressalentes ou mimar-se com alguns óculos de sol de qualidade com proteção UVA / UVB completa.
Use seu FSA como um empréstimo
Haney também sugere agendar procedimentos eletivos no início do ano, se você quiser usar os fundos da FSA para pagar por eles. Como você ainda não pagou o dinheiro do fundo, está basicamente tomando um empréstimo do seu empregador.
Certos FSAs permitem que você use seu total de fundos anuais contribuídos no primeiro dia para si mesmo, mas apenas o valor real na conta para dependentes.
“Os empregadores devem financiar imediatamente qualquer despesa qualificada, independentemente de quando ocorrer durante o ano do plano. Os funcionários podem agendar procedimentos médicos planejados no início do ano do plano (grandes tratamentos dentários, aparelho ortodôntico, tratamentos de infertilidade, etc.). Eles então têm 52 semanas para pagar o empréstimo usando dólares antes dos impostos. ”
Ele continua: “Os funcionários desfrutam de uma taxa de juros melhor do que 0% porque pagam o empréstimo com dinheiro antes dos impostos, em vez de depois dos impostos. Uma pessoa pagando 5% de imposto de renda estadual, 7,65% de FICA e 25% de imposto de renda federal precisaria ganhar $ 1.603 em receita bruta para ter $ 1.000 em dólares após os impostos. Isso equivale a uma taxa de juros de menos 60%. ”
E se eu sair?
Se você sair da sua empresa, tente usar os fundos da FSA antes de ir, porque você não precisa pagar à empresa a diferença entre o que você gastou e o que você pagou, diz Erik O. Klumpp, CFP, fundador e presidente da Chessie Advisors, LLC.
“Se um funcionário for reembolsado por sua contribuição máxima no início do ano e, em seguida, acabar se mudando e deixando seu empregador, ele basicamente terá um grande desconto em seus serviços de saúde reembolsados “, diz ele. “Se o funcionário descobrir de repente que ele o fará ao deixarem seu empregador, eles devem utilizar o máximo possível da conta da FSA antes de partir. ”
“Quando os funcionários perdem o dinheiro em excesso em suas contas no final do ano, esse dinheiro fica com o empregador”, acrescenta Klumpp. “Esse dinheiro perdido também abrange os funcionários que foram reembolsados, mas deixam o empregador antes de fazer a contribuição do ano inteiro. ”
FSA ou HSA?
Uma FSA é semelhante a uma conta de poupança de saúde (HSA). Ambos os planos permitem que você contribua com dólares antes dos impostos, têm limites de contribuição anual e só podem ser usados para despesas aprovadas relacionadas à saúde.
Mas existem algumas diferenças importantes. Um HSA não tem uma regra para usar ou perder, você não precisa ser funcionário de alguém para conseguir um e os limites de contribuição são maiores. A partir do ano fiscal de 2021, você pode contribuir com $ 3.600 individualmente ou $ 7.200 para uma família.
No entanto, você só pode ter um HSA em combinação com um plano de saúde com franquia elevada, que pode ou não ser a escolha de seguro de sua preferência.
The Bottom Line
Como contas como essas são mais complicadas do que contas correntes ou de poupança, alguns consumidores podem ter medo de contribuir para uma FSA. Mas, ao não participar, eles estão desperdiçando um desconto de cerca de 30% nos custos com saúde e uma redução no imposto de renda também.