Como posso iniciar ou configurar um Roth 401 (k)?
Um Roth 401 (k) é uma alternativa relativamente recente para um plano de aposentadoria 401 (k) tradicional, com diferentes vantagens fiscais.
Principais vantagens
- Com um Roth 401 (k), você não obtém uma redução de impostos por suas contribuições, mas suas retiradas podem ser isentas de impostos.
- Ao contrário do Roth IRAs, não há limites de renda no Roth 401 (k) s, então qualquer um pode abrir um, independentemente de quanto ganhe.
- Você pode contribuir para um Roth 401 (k) e um tradicional 401 (k) se seu empregador os oferecer.
Como funciona um Roth 401 (k)
Como Roth IRAs, Roth 401 (k) s são financiados com dólares após os impostos. Você não recebe nenhum benefício fiscal pelo dinheiro que você coloca no Roth 401 (k), mas quando você começa a receber distribuições da conta, esse dinheiro será isento de impostos, desde que você atenda a certas condições, como ser titular da conta há pelo menos cinco anos e ter 59 anos e meio ou mais.
Os 401 (k) s tradicionais, por outro lado, são financiados com dólares antes dos impostos, proporcionando a você uma redução de impostos antecipada. Mas quaisquer distribuições da conta serão tributadas como renda ordinária.
Essa diferença básica pode fazer do Roth 401 (k) uma boa escolha se você espera estar em uma faixa de impostos mais alta quando se aposentar do que quando abriu a conta. Esse poderia ser o caso, por exemplo, se você estiver relativamente no início de sua carreira ou se as taxas de impostos dispararem substancialmente no futuro.
Se você for um funcionário
Você pode financiar um Roth 401 (k) – às vezes referido como um Roth designado – se seu empregador oferece um como parte de suas opções de plano de aposentadoria. Nem todos os empregadores o fazem, mas seu número está crescendo, especialmente entre as grandes empresas. Se seu empregador igualar suas contribuições, ou alguma porcentagem delas, esse dinheiro, ao contrário de suas próprias contribuições Roth 401 (k), é considerado uma contribuição antes dos impostos e, portanto, é tributável quando você o retira.
Ao contrário dos Roth IRAs, que têm limites de renda, você pode abrir um Roth 401 (k) independentemente de quanto dinheiro você ganha. Outra diferença importante entre os dois Roths é que, a menos que você ainda esteja trabalhando para a empresa por meio da qual possui o Roth, geralmente deve receber as distribuições mínimas exigidas (RMD) de seu Roth 401 (k) a partir dos 72 anos;Roth IRAs, por outro lado, não tem RMDs durante sua vida.
Ao contrário de Roth IRAs, Roth 401 (k) s estão sujeitos às distribuições mínimas exigidas.
Se você gostaria de proteger suas apostas, você pode ter um Roth 401 (k) e um tradicional e dividir suas contribuições entre eles. O total máximo com que você pode contribuir para as duas contas é o mesmo que se você tivesse apenas uma conta:$ 19.500 mais outros $ 6.500 em contribuição de atualização se você tiver 50 anos ou mais.(Esses são os limites para 2021 e podem aumentar nos anos futuros de acordo com o custo de vida.)
Se você é um empregador
Se você já oferece um plano 401 (k) para seus funcionários e gostaria de adicionar uma opção Roth 401 (k) designada a ele, o provedor de serviços ou custodiante do seu plano deve ser capaz de ajudar. O IRS também tem informações para os empregadores em seu site, irs.gov. Isso inclui os Planos da Publicação 4222, 401 (k) para Pequenos Negócios e a Publicação 4530, Contas Roth Designadas sob os Planos 401 (k), 403 (b) ou Governamentais 457 (b).