Taxa de recuperação global

O que é uma taxa de recuperação global (GRR)?

A taxa de recuperação global (GRR) refere-se ao valor que uma empresa recupera de perdas relacionadas a fraudes. Também pode ser usado para descrever as chances de cobrança de linhas de crédito que podem ser recuperadas, dado o potencial de inadimplência do tomador.

Compreendendo uma taxa de recuperação global

De acordo com a Pesquisa de Crime Econômico Global 2020 da PricewaterhouseCoopers, 47% das empresas sofreram algum tipo de crime econômico nos dois anos anteriores.  A detecção precoce de atividades fraudulentas e a aquisição de seguro contra crimes comerciais são dois dos melhores métodos para aumentar a probabilidade de recuperação de ativos roubados.

A taxa de recuperação global quando relacionada a perdas com empréstimos é usada na área de crédito e bancário e geralmente é expressa como um percentual da exposição em inadimplência (EAD). EAD é a perda potencial total que um banco pode enfrentar se um tomador de empréstimo entrar em default.

Com um empréstimo a prazo, essa exposição pode ser mínima porque os pagamentos são fixos e limitados a um determinado prazo. Outras linhas de crédito, no entanto, podem ser mais abertas e, portanto, apresentar um risco maior. A taxa de recuperação global também é definida como um complemento à perda por inadimplência (LGD).

Taxa de recuperação global e fraude

A fraude é tão difundida que, de acordo com o Estudo Global 2020 sobre Fraude e Abuso Ocupacional da Associação de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE), houve 2.504 casos de fraude ocupacional em 125 países, com um total de perdas de mais de US $ 3,6 bilhões. A perda média por caso foi de $ 125.000 e a perda média por caso foi de $ 1.509.000. As pequenas empresas tiveram mais perdas do que as grandes, quase o dobro, e a corrupção foi a principal razão para os esquemas de fraude.

Mais da metade dos casos de fraude não são recuperados. As estatísticas revelam que quanto maior o valor monetário da fraude, menos provável é que todo o valor da perda seja recuperado. De acordo com o relatório de 2018 da Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), perdas de $ 10.000 ou menos tinham 30% de chance do valor total ser recuperado, enquanto perdas entre $ 101.000 e $ 1 milhão tinham 13% de chance de o valor total ser recuperado, e perdas de $ 1 milhão ou mais tiveram uma chance de 8% do valor total ser recuperado.

Isso, é claro, se a empresa ou o indivíduo que sofreu a perda realmente descobrir a perda. O ACFE mostra que a melhor forma de descobrir fraudes é por meio de dicas, o que acontecia em 43% das vezes, seguidas de auditorias internas e, em seguida, análises gerenciais.

A recuperação das perdas na maioria das vezes ocorre apenas se a vítima relatar legalmente a perda, o que vem diminuindo nos últimos anos. Os motivos pelos quais as organizações não desejam relatar uma perda incluem o medo de publicidade negativa, a crença de que a disciplina interna é suficiente, a ação legal é muito cara e a falta de evidências.

Taxa de recuperação global e empréstimos

Quando um empréstimo é feito por um banco, o tomador do empréstimo é responsável por pagar a totalidade do valor, com juros, durante um determinado período. Quando um tomador de empréstimo fica inadimplente e não pode pagá-lo, isso é gravemente prejudicial para o tomador. A taxa de recuperação global, ou mais comumente, a taxa de recuperação, é o valor do empréstimo que o credor pode recuperar.

A principal razão pela qual um tomador de empréstimo não paga seu empréstimo é porque ele não tem os meios financeiros para pagá-lo. Isso acontece com mais frequência quando a economia está fraca ou em recessão. Se o mutuário está desempregado, não consegue encontrar um emprego, ou cujo salário não aumenta enquanto seus custos aumentam, enfrentará dificuldades financeiras. A mesma teoria se aplica a uma empresa que não está vendendo o suficiente durante uma economia fraca.

Em 2019, havia 119 inadimplências corporativas globais, das quais a maioria eramempresassem grau de investimento.

Na maioria das vezes, é difícil prever uma mudança nas circunstâncias de um tomador de empréstimo quando a economia passa de forte para fraca; no entanto, os bancos pretendem mitigar o risco de inadimplência investigando exaustivamente um tomador de empréstimo antes de conceder crédito.

Isso é feito principalmente por meio da avaliação de sua capacidade de crédito, observando sua pontuação de crédito e histórico de crédito, bem como outras informações financeiras, como economias, investimentos, etc.

A taxa de recuperação global variará dependendo do tipo de dívida. A dívida garantida quase sempre será recuperada porque há garantia para o empréstimo. Se o devedor não pagar, por exemplo, a hipoteca, o credor tem o direito de tomar a garantia, neste caso, a casa, e vendê-la para pagar o empréstimo.