FDIC Improvement Act (FDICIA)

O que é a FDIC Improvement Act (FDICIA)?

O FDIC Improvement Act (FDICIA) foi aprovado em 1991 no auge da crise de poupança e empréstimos. A lei fortaleceu o papel e os recursos da Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) na proteção dos consumidores. As disposições mais notáveis ​​da lei aumentaram alinha de crédito do Tesouro dos Estados Unidos da FDICde $ 5 milhões para $ 30 milhões, renovou os padrões de auditoria e avaliação da FDIC dos bancos membros e criou a Lei da Verdade na Poupança (Regulamento DD).1

Compreendendo a Lei de Melhoria FDIC (FDICIA)

Embora possa ser difícil avaliar totalmente as mudanças feitas no funcionamento interno da Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) por meio do FDIC Improvement Act, a maioria dos consumidores pode concordar que o Truth in Savings Act percorreu um longo caminho para forçar os bancos a entregar em suas promessas anunciadas. A Lei da Verdade na Poupança, que fazia parte do FDICIA, obrigou os bancos a começarem a divulgar as taxas de juros das contas de poupança, usando ométodo de rendimento percentual anual uniforme (APY).  Isso ajudou os consumidores a entender melhor seu retorno potencial em um depósito em um banco, bem como a comparar vários produtos e vários bancos simultaneamente.

História da Lei de Melhoria FDIC (FDICIA)

Depois de estabelecer o FDIC em 1934, as  falências de bancos nos Estados Unidos foram em média de 15 por ano até 1981, quando o número de falências de bancos começou a aumentar. Chegou a cerca de 200 por ano no final da década de 1980, e essa tendência se deveu em grande parte ao aumento repentino e subsequente colapso de várias indústrias.

De 1980 até o final de 1991, cerca de 1.300 bancos comerciais faliram ou exigiram assistência bancária em processo de falência do FDIC. O FDIC fechou instituições insolventes. Em 1991, havia se tornado gravemente subcapitalizado, o que tornava a legislação necessária.

Crise de poupança e empréstimo

Alémda quebra debancos, a crise de poupança e empréstimos (S&L) contribuiu para problemas no setor de serviços financeiros, o que acabou levando à aprovação do FDICIA. No final da década de 1970, houve um grande e inesperado aumento das taxas de juros. Para instituições de poupança e empréstimo, isso significava que os depositantes transferiam fundos de instituições de poupança e empréstimo para instituições que não tinham restrições quanto ao montante de juros que podiam pagar aos depositantes. 

A desregulamentação das poupanças e empréstimos pelo Congresso em 1980 deu a essas instituições muitas das mesmas capacidades dos bancos com menos regulamentação, causando tolerância regulatória como uma tensão adicional no início dos anos 1980. De 1983 a 1990, quase 25% das poupanças e empréstimos foram encerrados, fundidos ou colocados em tutela pela Federal Savings and Loan Insurance Corporation (FSLIC). Esse colapso levou o FSLIC à insolvência, levando à sua abolição pela  Lei de Reforma, Recuperação e Execução das Instituições Financeiras (FIRREA) em 1989.

Considerações Especiais

Desde que a FDICIA foi sancionada em 1991, a FDIC fez uma série de alterações na lei com relação aos requisitos de relatórios anuais para instituições depositárias seguradas. A partir de 15 de dezembro de 2016, as Auditorias Independentes Anuais e Requisitos de Relatórios da FDIC descrevem essas mudanças.

O FDIC divide as instituições em três níveis com base nos ativos totais consolidados. As três camadas são compostas por instituições com menos de $ 500 milhões em ativos totais consolidados, instituições com ativos totais consolidados entre $ 500 milhões e $ 1 bilhão, e instituições com ativos totais consolidados maiores que $ 1 bilhão.

As instituições financeiras com mais de $ 500 milhões em ativos devem passar por auditorias mais rigorosase ter maior supervisão do FDIC. Essas instituições têm requisitos adicionais de relatórios anuais, devem fornecer declarações por escrito sobre as responsabilidades da administração na preparação das demonstrações financeiras da instituiçãoe devem obedecer a certas disposições do comitê de auditoria. As instituições que não cumprirem esses padrões de auditoria podem enfrentar penalidades civis ou ações administrativas da FDIC.