Benefícios de um Solo 401 (k) para trabalhadores autônomos
Só porque você trabalha para uma pessoa só, freelancer ou autônomo, não significa que você precisa ficar sem um plano de aposentadoria. Se você trabalha por conta própria, pode criar um plano 401 (k) solo, também conhecido como plano 401 (k) independente, por conta própria. Solo 401 (k) s tem alguns benefícios sobre outros tipos de contas de aposentadoria.
Principais vantagens
- Indivíduos autônomos que atendem a certos requisitos podem configurar um solo 401 (k) para economizar para a aposentadoria.
- Esse tipo de plano oferece vários benefícios em relação a outros tipos de contas de aposentadoria.
- Um dos principais benefícios é que os limites de contribuição são normalmente mais altos do que outros planos de aposentadoria.
Vamos começar dando uma olhada no que é necessário para configurar um e como eles funcionam.
Requisitos de elegibilidade
Para investir em um solo 401 (k), você deve atender a certos requisitos. A primeira estipula que você, e não um empregador, é responsável por sua renda. Proprietários individuais, proprietários de pequenas empresas sem funcionários (embora os cônjuges possam contribuir se trabalharem para a empresa), contratados independentes e freelancers normalmente se enquadram nessa descrição.
O segundo requisito é que você tenha recebido renda. Isso pode ser verificado por meio de registros fiscais.
Se você atender a ambos os critérios, poderá abrir um plano 401 (k) solo.
Etapas para configurar um solo 401 (k)
De acordo com o Internal Revenue Service (IRS), existem etapas específicas que devem ser tomadas para abrir corretamente um plano 401 (k) solo.
Primeiro, você deve adotar um plano por escrito, o que significa que você deve fazer uma declaração por escrito do tipo de plano que pretende financiar. Você pode escolher entre dois tipos de planos 401 (k) : tradicional e Roth. Cada um tem benefícios fiscais distintos.
Um solo 401 (k) deve ser configurado até 31 de dezembro do ano fiscal para o qual você está fazendo contribuições.
O 401 tradicional (k)
Com um plano individual tradicional, você investe seus dólares antes dos impostos, efetivamente reivindicando uma redução de impostos durante seus anos de trabalho. Ao atingir a idade de aposentadoria, você paga imposto de renda sobre os fundos que sacar – incluindo o dinheiro que seus investimentos ganharam ao longo dos anos.
A desvantagem é que, quando você estiver pronto para sacar seu dinheiro, a taxa de imposto poderá ser maior do que quando você investiu inicialmente. Além disso, a carga tributária adicional pode apagar quaisquer benefícios fiscais que você recebeu anteriormente. Lembre-se, porém, de que a maioria dos aposentados está em uma faixa de impostos mais baixa do que durante seus anos de trabalho.
The Roth 401 (k)
Os planos Roth são financiados com dólares após os impostos. Como você já deu ao IRS seu corte, as retiradas são isentas de impostos quando é hora de se aposentar. Isso é totalmente isento de impostos, tanto o valor que você pagou quanto os retornos que a conta ganhou.
Assim que o tipo de plano for estabelecido, você precisará criar um fundo fiduciário que manterá os fundos até que você precise deles ou atinja a idade de aposentadoria. Você pode selecionar uma empresa de investimento,corretora online ou seguradora para gerenciar o plano para você.
Você também precisa estabelecer um sistema de manutenção de registros, para que todos os investimentos sejam contabilizados em todos os momentos.
Benefícios de um Solo 401 (k)
Solo 401 (k) s fornecem várias vantagens sobre outros tipos de contas de aposentadoria.
Uma das principais vantagens é que os limites de contribuição são normalmente os mais altos entre os planos de aposentadoria. Como um 401 (k) patrocinado pelo empregador, as contribuições podem ser feitas pelo empregado e pelo empregador. Com um solo 401 (k), você usa os dois chapéus e pode fazer contribuições em ambos os papéis.
Limite de contribuição como funcionário
O IRS estabeleceu limites de contribuição anual para 401 (k) s. Para 2020 e 2021, o limite máximo de contribuição para um 401 (k) – como funcionário – é $ 19.500. Se você tem 50 anos ou mais, pode fazer uma contribuição adicional de atualização de $ 6.500 para 2020 e 2021.
Limite de contribuição como empregador
Usando o chapéu do empregador, você pode contribuir com até 25% de sua remuneração. O limite de contribuição total para um 401 (k) solo é de $ 57.000 para 2020, sem contar o valor de recuperação de $ 6.500 do funcionário para aqueles com mais de 50 anos. Para 2021, o empregador máximo é de $ 58.000. Em outras palavras, em 2021 você pode contribuir com $ 58.000 ($ 19.500 como funcionário + $ 38.500 como empregador) junto com uma contribuição de atualização de $ 6.500, se aplicável, para um total de $ 64.500 para o ano.
Flexibilidade Adicionada
A possibilidade de escolher entre um plano tradicional e um plano Roth também é um benefício. Isso significa que você pode escolher um plano com a vantagem fiscal que funciona melhor para você.
Outro benefício é que, ao contrário de um SEP IRA, outraconta de aposentadoria com vantagens fiscais geralmente recomendada para proprietários de pequenas empresas, você pode tomar empréstimos do plano. Em geral, não é aconselhável pedir dinheiro emprestado ao fundo de aposentadoria, mas é uma opção decente, se necessário.
Com planejamento e diligência adequados, um solo 401 (k) oferece o potencial de desfrutar de uma aposentadoria confortável após anos sendo seu próprio patrão e trabalhando em seus próprios termos.