Qual é a diferença entre aposentadoria no Canadá e na América?
Aposentadoria no Canadá x América: Uma Visão Geral
Os governos americano e canadense fornecem muitos dos mesmos tipos de serviços para aqueles que planejam a aposentadoria e aqueles que se aposentaram. No entanto, os aposentados canadenses consideram a vida após o trabalho muito menos estressante, pois o medo de ficar sem dinheiro não é tão prevalente quanto nos Estados Unidos. Esses temores levam alguns aposentados americanos a encontrar maneiras de complementar sua renda de aposentadoria.
Principais vantagens
- Os Planos de Poupança de Aposentadoria Registrados e a Conta de Poupança sem impostos canadenses são semelhantes aos IRAs tradicionais dos EUA e Roth.
- As contas de aposentadoria canadenses têm limites de contribuição mais generosos e menos limites de distribuição do que as contas americanas.
- O plano de pensão do Canadá para idosos, o Seguro para Idosos, é financiado por receitas fiscais gerais, enquanto o Seguro Social da América é financiado por impostos sobre a folha de pagamento.
- O seguro saúde de pagador único do Canadá está disponível para os cidadãos ao longo de suas vidas.
- O Medicare da América é elegível apenas para pessoas com 65 anos ou mais e cobre uma porcentagem menor dos custos médicos.
- No entanto, os canadenses tendem a pagar impostos de renda mais substanciais do que os americanos.
Um grande benefício para os canadenses é o sistema de saúde universal com financiamento público, que lhes oferece serviços médicos essenciais ao longo de suas vidas, bem como na aposentadoria, sem co-pagamentos ou franquias.
Em contraste, a menos que sejam deficientes ou renda extremamente baixa, os americanos não têm seguro de pagador único até atingirem a idade de 65 anos, quando podem se qualificar para o Medicare. Mesmo isso está longe de ser abrangente. O Medicare cobre cerca de 62% dos custos de saúde.
Um estudo de 2019 do Employee Benefit Research Institute estima que alguns casais de 65 anos, sem cobertura de saúde do empregador, precisarão de aproximadamente $ 363.000 para pagar confortavelmente os prêmios do Medicare e despesas médicas correntes na aposentadoria.
Principais diferenças: planos de poupança para aposentadoria
Quando se trata de economizar para a aposentadoria, o Canadá e a América oferecem aos indivíduos veículos financeiros semelhantes com vantagens fiscais semelhantes.
Limites de contribuição: RRSP vs. IRA tradicional e 401 (k)
No Canadá, os Planos de Poupança de Aposentadoria Registrada (RRSPs) permitem que os investidores recebam uma dedução de imposto sobre suas contribuições anuais.5 O dinheiro investido no plano cresce com impostos diferidos, o queaumentaos benefícios dos retornos compostos. As contribuições podem ser feitas até a idade de 71, e o governo define limites máximos sobre o valor que pode ser colocado em uma conta RRSP (18% do salário de um trabalhador, até $ 27.230 para 2020).
De acordo com a Agência de Receitas do Canadá, esse número sobe para US $ 27.830 em 2021. Os investidores podem contribuir mais, mas somas adicionais acima de US $ 2.000 serão atingidas com penalidades.
IRAs tradicionais
Nos Estados Unidos, ascontribuições da conta de aposentadoria individual tradicional (IRA) são mais limitadas do que sua contraparte canadense. O Internal Revenue Service (IRS ) definiu a contribuição máxima para IRAs tradicionais em $ 6.000 por ano para 2020 e 2021, ou o valor de sua compensação tributável para o ano tributável. Pessoas com mais de 50 anos podem gastar US $ 1.000 adicionais por ano em 2020 e 2021 como parte de uma contribuição de recuperação.
Além disso, os IRAs acarretam uma penalidade de imposto de 10% se os fundos forem retirados antes de o contribuinte atingir a idade de 59 anos e meio;no entanto, há uma isenção especial aos 55 anos, chamada de 72 (t), que permite distribuições sem penalidade.
Planos de contribuição definidos
Os planos de contribuição definida, que incluem planos American 401 (k), oferecidos por meio de um empregador, são mais comparáveis aos RRSPs. O limite de contribuição anual para 2020 e 2021 é de $ 19.500, e aqueles com 50 anos ou mais podem contribuir com um adicional de $ 6.500 por ano para um total de $ 26.000, incluindo a contribuição de recuperação.
Usando a taxa de câmbio de fevereiro de 2021, US $ 26.500 é um pouco mais do que CAD $ 33.000. Apesar do fato de que os RRSPs permitem contribuições maiores, os canadenses ricos tendem a pagar mais impostos do que seus vizinhos do sul.
Idade de Contribuição IRA e o SECURE Act
ALei de Fixação de Todas as Comunidades para o Reforço da Aposentadoria (SECURE) foi assinada pelo presidente Trump em dezembro de 2019. A lei elimina a idade máxima para as contribuições tradicionais do IRA, que anteriormente era limitada a 70 anos e meio.
No entanto, os americanos que completaram 70 anos e meio em 2019 ainda precisavam retirar suas distribuições mínimas obrigatórias (RMDs) em 2020 ou incorriam em uma penalidade pesada de 50% de seus RMD. Aqueles que completaram 70 anos e meio em 2020 não são obrigados a retirar seus RMDs até os 72. A primeira retirada deve ocorrer antes do dia 1º de abril seguinte, portanto, os indivíduos que completaram 70 anos e meio em 2019 poderiam ter esperado para retirar seus RMDs até 1º de abril, 2020. Eles foram então obrigados a tomar outro RMD até o dia 31 de dezembro seguinte e a cada 31 de dezembro daí em diante.
Retiradas e impostos
As retiradas de um RRSP podem ocorrer a qualquer momento, mas são classificadas como receita tributável, que fica sujeita a impostos retidos na fonte. No ano em que o contribuinte completar 71 anos, o RRSP deve ser sacado ou convertido em uma anuidade ou no Registered Retirement Income Fund (RRIF).
Para os contribuintes americanos, os IRAs tradicionais e 401 (k) s são estruturados para fornecer os mesmos tipos de benefícios, em que as contribuições são dedutíveis do imposto e os ganhos de capital são diferidos. No entanto, as retiradas ou distribuições são tributadas de acordo com a taxa de imposto de renda da pessoa.
TFSA do Canadá vs. Roth IRA da América
A Conta Poupança Isenta de Impostos do Canadá (TFSA) é bastante semelhante à Roth IRAs nos Estados Unidos. Ambos os veículos voltados para a aposentadoria são financiados com dinheiro líquido dos impostos, o que significa que não há dedução fiscal no ano da contribuição. No entanto, ambas as contas oferecem crescimento de ganhos sem impostos e as retiradas não são tributadas.
Limites de contribuição para TFSAs e Roth IRAs
Os residentes canadenses com mais de 18 anos podem contribuir com até US $ 6.000 para TFSAs em 2021, a mesma quantia de 2020;aqueles que contribuíram em 2021 pela primeira vez eram elegíveis para depositar $ 75.500, desde que completassem 18 anos em 2009 (o ano em que as contas foram originadas).20
A contribuição máxima anual para um Roth IRA é de $ 6.000 para 2020 e 2021 ou $ 7.000 com a contribuição de atualização de $ 1.000 para maiores de 50 anos. Além disso, não há limite de quando se deve parar de fazer contribuições e começar a retirar dinheiro com qualquer uma dessas contas.
Vantagens dos TFSAs sobre Roth IRAs
Os TFSAs oferecem duas vantagens significativas em relação aos Roth IRAs. Os jovens canadenses que economizam para a aposentadoria podem transportar suas contribuições para os anos futuros, embora tal opção não esteja disponível com Roth IRAs. Por exemplo, se um contribuinte tem 35 anos e não pode contribuir com $ 6.000 em sua conta, devido a um desembolso imprevisto, no próximo ano o valor total permitido acumula $ 12.000.
Os limites de contribuição mudam ano a ano desde que o TFSA foi introduzido pela primeira vez em 2009, com o limite algumas vezes definido em intervalos diferentes entre $ 5.000 e $ 10.000;o limite cumulativo atual para 2021 é de US $ 75.500.20
Em segundo lugar, embora somas equivalentes a contribuições possam ser retiradas a qualquer momento, as distribuições de rendimentos de Roth IRAs devem ser classificadas como “qualificadas” para evitar impostos. As distribuições qualificadas são aquelas feitas após a conta estar aberta por cinco anos, e o contribuinte ser desativado ou ter mais de 59 anos e meio. O plano do Canadá oferece mais flexibilidade em termos de benefícios para aqueles que planejam se aposentar.
Principais diferenças: pensões do governo
Tanto os Estados Unidos quanto o Canadá fornecem aos trabalhadores uma renda garantida assim que atingem a idade de aposentadoria. No entanto, esses planos de pensão federais diferem entre si de várias maneiras.
Seguro de velhice do Canadá vs. seguro social da América
O Canadá tem um sistema de três partes: Old Age Security (OEA), financiado por dólares de impostos canadenses, oferece benefícios a canadenses elegíveis com 65 anos de idade ou mais;o Canada Pension Plan (CPP), financiado por deduções na folha de pagamento (como a Previdência Social nos Estados Unidos), disponibiliza benefícios desde os 60 anos;e o Suplemento de Renda Garantida (GIS) está disponível para os canadenses mais pobres.242526
A OAS oferece benefícios a cidadãos elegíveis com 65 anos de idade ou mais. Embora existam regras complexas para determinar o valor do pagamento da pensão, normalmente, uma pessoa que viveu no Canadá por 40 anos, após completar 18 anos, está qualificada para receber o pagamento integral (em 2021) de $ 615,37 por mês.
Além disso, Suplementos de Renda Garantida ($ 553,28 ou $ 919,12, dependendo do estado civil) e Abonos ($ 1.168,65) são fornecidos para aposentados com uma renda anual de até $ 44.688. O OSA implementa umacláusula de clawback, conhecida como recuperação ou reembolso da OAS, o que significa que os que recebem altas com mais de 65 anos são obrigados a pagar parte ou a totalidade da pensão da OEA. Este clawback é ajustado anualmente para a inflação e irá variar de acordo com a renda informada.
Assim como acontece com a Previdência Social, os beneficiários da OEA que optam por adiar o recebimento dos benefícios podem obter pagamentos mais altos;atualmente, os benefícios podem ser atrasados em até cinco anos, até a idade de 70.28 Os benefícios da OAS são considerados receita tributável e incluem certas provisões de reembolso para pessoas de alta renda.
Para subsidiar planos de saúde e pensões universais, o Canadá impõe impostos de renda mais altos a seus cidadãos do que os Estados Unidos a seus residentes.
A seguridade social americana, por outro lado, não se concentra exclusivamente em fornecer renda de aposentadoria, mas abrange áreas adicionais como renda por invalidez, benefícios para sobreviventes e Medicare (na medida em que os prêmios do Medicare são retirados dos benefícios da seguridade social). As questões do imposto de renda da Previdência Social são um pouco mais complexas e dependem de fatores como o estado civil do destinatário e se a renda foi ou não gerada de outras fontes;as informações fornecidas no Formulário SSA-1099 do IRS determinarão a taxa de imposto para o benefício.
Os indivíduos são elegíveis para receber benefícios parciais ao completar 62 anos e benefícios totais (US $ 3.148 por mês é o máximo em 2021) assim que tiverem 66 ou 67 anos, dependendo do ano de nascimento.3334 A elegibilidade é determinada por meio de um sistema de crédito, pelo qual os beneficiários qualificados devem obter um mínimo de 40 créditos e podem ganhar créditos adicionais para aumentar seus pagamentos atrasando os pagamentos de benefícios iniciais até a idade de 70 anos.
The Bottom Line
Geralmente, os programas de aposentadoria do Canadá são considerados mais seguros, pois são financiados com receitas fiscais gerais. Há temores contínuos nos Estados Unidos de que o sistema de Previdência Social, que é financiado por impostos sobre a folha de pagamento sobre os salários dos funcionários, vá à falência.