Meu IRA pode ser processado?
Se sua conta individual de aposentadoria (IRA) pode ser levada em uma ação judicial depende muito do seu estado de residência e do julgamento em questão. Não há proteções federais em vigor que protejam seu IRA de apreensão em uma ação judicial.
Principais vantagens
- Se você for processado, os credores podem ter acesso às suas economias para aposentadoria se você for obrigado a pagar um acordo.
- As proteções estaduais para fundos do IRA em uma ação judicial variam consideravelmente entre os 50 estados.
- As isenções para IRAs tradicionais e Roth IRAs são frequentemente diferentes.
- No caso de ações judiciais de relações domésticas, os fundos do IRA quase nunca são protegidos.
Quando o seu IRA está em perigo?
Se você for processado, suas economias para aposentadoria do IRA podem estar em perigo. Se alguém cair e se ferir em sua propriedade ou você se envolver em um acidente de carro, poderá perder uma ordem judicial. Em alguns casos, você pode ser legalmente obrigado a investir em suas economias de aposentadoria para saldar a dívida, caso não consiga pagar usando outros ativos. Outros problemas que podem resultar em ações judiciais que colocam em perigo o seu IRA incluem cartão de crédito ou inadimplência de empréstimo, divórcio e disputas de direitos dos pais.
Isenções federais ou falta delas
Ao contrário dos planos de aposentadoria 401 (k) e outros esquemas de poupança cobertos pela Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria do Funcionário de 1974, os IRAs mantidos individualmente não recebem proteção geral contra credores de acordo com a lei federal. Na verdade, a única proteção federal garantida fornecida para o seu IRA é uma isenção parcial em caso de falência.
Se você declarar falência, uma quantidade substancial de ativos do IRA está protegida pela Lei de Prevenção ao Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor de 2005. Em abril de 2019, o valor protegido, que é ajustado a cada três anos pela inflação, foi recalculado em $ 1.362.800.
A única proteção federal para fundos de um IRA em um processo legal é uma isenção parcial em casos de falência.
Além dessa proteção, o governo federal não protege os fundos do IRA do confisco. No caso de dívidas federais, comoimpostos não pagos devidos ao IRS, seu IRA pode ser apreendido ou guarnecido para saldar a dívida, assim como qualquer outro ativo. Todas as outras isenções potenciais ficam a critério dos governos estaduais, portanto, as leis específicas podem variar amplamente.
Isenções estaduais
As isenções variam significativamente entre os estados. Muitos fornecem IRAs com proteção geral contra credores, independentemente da dívida. No entanto, alguns fornecem proteção apenas para fundos de IRA considerados necessários para apoiar você e sua família.
Além disso, muitos estados impõem um limite na quantidade de fundos do IRA que podem se qualificar para essa isenção. Outros fornecem proteção total para fundos de IRA depositados antes de um certo número de dias antes do julgamento. No Havaí, quaisquer fundos que você contribuir pelo menos três anos antes de um julgamento contra você estão protegidos contra apreensão. Em Utah, todas as contribuições feitas pelo menos um ano antes são protegidas.
Nunca é uma resposta direta
Mesmo dentro do código de um único estado, as isenções específicas para IRAs tradicionais podem ser diferentes daquelas para contas Roth. Os fundos que permanecem intocados em seu IRA podem receber maior proteção do que os fundos tomados como uma distribuição.
O resultado final é o seguinte: Se você corre o risco de ser processado, analise as leis específicas aplicáveis ao seu estado e tipo de conta para evitar o confisco de suas economias para aposentadoria.
Ações judiciais de relações domésticas
Mesmo em estados com sistemas generosos de isenção, as proteções do IRA são suspensas em casos de julgamentos relativos a pensão alimentícia, pensão alimentícia ou outras relações domésticas. Se você for processado por causa de pensão alimentícia não paga, por exemplo, é improvável que seu IRA esteja protegido, independentemente de onde você more.