Meu IRA pode ser decorado para pensão alimentícia?
Embora alguns estados protejam as economias da conta de aposentadoria individual (IRA) de qualquer tipo de penhor, a maioria dos estados suspende essa isenção nos casos em que o proprietário da conta deve pensão alimentícia.
Proteções IRA
Ao contrário dos planos 401 (k) ou outras Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria do Funcionário de 1974 (ERISA), as contas IRA de propriedade individual não são automaticamente protegidas contra penhora pelos credores.
Se você receber uma ordem judicial para cumprir uma dívida, incluindo o pagamento de pensão alimentícia em atraso, seu IRA conta como um ativo que pode ser usado para saldar essa dívida. Embora existam algumas situações em que seu IRA pode ser isento de penhor, o não pagamento de pensão alimentícia geralmente não está entre elas.
O grau em que os IRAs são protegidos contra penhora é determinado em grande parte pelos governos estaduais. O governo federal tem seu sistema de isenções, mas os estados podem escolher entre aderir às regulamentações federais ou criar seus sistemas.
A maioria dos estados opta por desenvolver seus sistemas de isenções, o que significa que as proteções específicas oferecidas podem variar muito dependendo do seu estado de residência.
Principais vantagens
- IRAs individuais, que não são regidos pela ERISA, não estão isentos de garnishments ordenados pelo tribunal.
- Os estados podem empregar o sistema de isenções do governo federal dos Estados Unidos ou criar o seu próprio.
- Na falência, os indivíduos podem ter até US $ 1 milhão de proteção para seu IRA de acordo com a Lei de Prevenção ao Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor (BAPCPA), se permitido por seu estado.
- A maioria dos estados não oferece isenções para absolver os portadores de IRA de suas obrigações de pensão alimentícia.
Isenções Federais
De acordo com a lei federal, não há proteção para fundos de IRA, exceto em caso de falência. A Lei de Prevenção ao Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor (BAPCPA) de 2005 protege até $ 1 milhão de suas economias no IRA se você declarar falência.
No entanto, os estados têm a palavra final sobre quais regulamentações de falência se aplicam a seus residentes. Isso significa que a isenção de $ 1 milhão do BAPCPA só se aplica se o seu estado de residência permitir que você escolha entre o sistema de isenção específico do estado e o sistema de isenção federal.
Em alguns estados, os residentes não têm escolha entre isenções estaduais e federais.
Além dessa isenção de falência parcial, os IRAs podem ser adornados para cumprir qualquer dívida federal, incluindo dívidas ao IRS para impostos vencidos.
Isenções estaduais
A maioria dos estados oferece alguma forma de proteção limitada para IRAs. Em caso de falência, por exemplo, muitos estados isentam quaisquer fundos do IRA depositados mais de 120 dias antes de um pedido de falência. Em Minnesota, apenas fundos do IRA acima de $ 75.000 podem ser guarnecidos para satisfazer os credores. Seus fundos IRA também podem ser isentos de penhora na medida em que sejam necessários para sustentar você e seus dependentes, embora alguns estados limitem o valor máximo de fundos IRA que podem ser considerados “necessários”.
Embora várias isenções possíveisprotejam seu IRA de credores, muitos estados suspendem essas isenções no caso de julgamentos de relações domésticas. Penhora para satisfazer as obrigações de pensão alimentícia é a exceção mais comum a essas proteções. Em muitos estados – incluindo Kentucky, Colorado, Wisconsin e Louisiana – os IRAs não têm proteção contra cobranças relacionadas a pensão alimentícia em atraso. Julgamentos relativos a pensão alimentícia, divórcio, anulação ou separação judicial também são exceções comuns às leis de isenção estaduais.
Isenção geral
Kansas, Connecticut, Illinois e New Jersey são alguns dos estados que oferecem proteção geral para economias de aposentadoria do IRA. Nesses estados, o seu IRA não pode ser enfeitado por qualquer motivo, mesmo que você deva pensão alimentícia em atraso.