Os fundos mútuos podem ter beneficiários?

Os fundos mútuos podem ter beneficiários?

A propriedade de uma conta de fundo mútuo pode permitir beneficiários – em caso de morte do proprietário – dependendo de como a conta foi criada. Existem várias opções para designar beneficiários com fundos mútuos. Os investidores podem atribuir beneficiários aos seus planos de aposentadoria, como um IRAs ou contas de aposentadoria individuais também podem ter beneficiários designados. As regras de beneficiários de fundos mútuos permitem beneficiários nomeados para cada fundo. Além disso, para fundos mútuos que não têm beneficiários listados, muitos fundos têm beneficiários padrão em vigor.

No entanto, a partir de 2020, entraram em vigor as mudanças na legislação sobre beneficiários não cônjuges de contas de aposentadoria. Como resultado, é importante que os investidores revisem seus beneficiários designados.

Compreendendo os beneficiários do fundo mútuo

Um fundo mútuo pode ter mais de um proprietário na conta. Se houver dois proprietários na conta e um deles morrer, a conta será passada para o outro proprietário ou proprietário sobrevivente. 

Na situação de propriedade conjunta, o membro sobrevivente torna-se o único proprietário do fundo mútuo sem o longo processo de inventário. Sucessões são o processo legal ou a administração dos bens de uma pessoa falecida quando não há testamento. Se houver apenas um proprietário em um fundo mútuo ou o último proprietário falecer, os beneficiários podem ser nomeados dependendo do título da conta. 

No entanto, é importante observar que muitos fundos mútuos têm beneficiários padrão incorporados a eles, caso nenhum beneficiário seja nomeado pelo proprietário. Se o proprietário morrer, o beneficiário padrão será o cônjuge do proprietário e, se não houver cônjuge vivo, os bens serão transferidos para qualquer filho do proprietário.

Transferência na morte

Uma conta de fundo mútuo também pode ser aberta como uma conta de propriedade individual, e o proprietário pode nomear um ou mais beneficiários usando uma designação de transferência em caso de morte (TOD). O proprietário mantém o controle sobre a conta enquanto vive. A conta seria intitulada no nome do proprietário junto com uma designação TOD para o nome do beneficiário. Aqueles nomeados como beneficiários herdam a conta com a morte do proprietário, ou seja, os ativos do fundo não passam a fazer parte do patrimônio do proprietário. A transferência de ativos de uma conta designada TOD também evita inventário.

Um plano de economia de 529

Os planos de poupança do College 529 são de propriedade de um titular de conta que seleciona um beneficiário. O plano 529 é um método com vantagem fiscal para economizar para a faculdade se o produto da conta for usado para despesas de educação qualificadas. O proprietário controla a conta e pode investir em fundos mútuos.

Contas de aposentadoria com fundos mútuos

No momento em que uma conta de aposentadoria é aberta, como um plano 401 (k), o proprietário pode nomear beneficiários para os ativos da conta. A inscrição ou formulário online tem campos para beneficiários primários e secundários. Muitos planos 401 (k) também permitem que o proprietário atribua uma porcentagem do valor dos ativos que seria transferida para cada beneficiário. Os beneficiários herdam os rendimentos da conta – após a morte do titular da conta – independentemente dos investimentos, que podem incluir fundos mútuos, ações da empresa ou fundos de títulos.

Considerações Especiais

Em 2019, o Congresso dos EUA aprovou o SECURE Act, que juntamente com outras alterações, removeu a cláusula de alongamento para IRA e beneficiários de contas de aposentadoria. Antes da decisão, o beneficiário de um IRA poderia esticar os pagamentos de distribuição mínimos exigidos por muitos anos. Ao retirar apenas o valor mínimo exigido, os beneficiários puderam distribuir os pagamentos de impostos para essas distribuições ao longo do tempo. 

Com a nova lei a partir de 1º de janeiro de 2020, os beneficiários não cônjuges devem distribuir todo o saldo da conta de aposentadoria em até 10 anos após o falecimento do proprietário.  No entanto, existem algumas exceções à decisão. Como resultado, é importante que os titulares de contas de aposentadoria consultem um profissional financeiro para revisar as novas regras e seus beneficiários designados.