Evite uma auditoria conhecendo estas 6 bandeiras vermelhas
Se a história for algum indicador, menos de 1% dos americanos serão auditados pelo Internal Revenue Service (IRS) no próximo ano. Dessa pequena quantia, algumas das auditorias são totalmente aleatórias. Mas muitos são desencadeados por ações que os próprios contribuintes tomaram.
Abaixo está uma lista de sinais de alerta que podem fazer com que sua declaração de impostos seja direcionada pelo IRS para revisão. Preste atenção especial, pois saber quais são esses gatilhos pode evitar muitos problemas e ansiedade.
Principais vantagens
- Supervalorizar as despesas do escritório doméstico e os bens doados são sinais de alerta para os auditores.
- Erros simples de matemática e não assinar a declaração de impostos também podem desencadear auditorias.
- As chances de uma auditoria aumentam com rendas de seis dígitos, mas subestimar seus ganhos é desaconselhável.
- Proprietários de pequenas empresas e participantes de sociedades em comandita correm maior risco de serem auditados.
# 1. Superestimando valores doados
O IRS incentiva as pessoas a doarem coisas como roupas, alimentos e até carros usados para instituições de caridade. Ele faz isso oferecendo uma dedução em troca de uma doação. O problema é que cabe ao contribuinte determinar o valor dos bens que serão doados.
Como regra geral, o IRS gosta de ver os indivíduos valorizarem os itens doados em algo entre 1% e 30% do preço de compra original(a menos que existam circunstâncias especiais).2 Infelizmente, muitos contribuintes, senão a maioria, não estão cientes disso ou simplesmente optam por ignorar esse fato.
Existem várias outras dicas que o contribuinte pode usar para garantir que está avaliando os bens doados a um preço “justo”. Considere pedir a um avaliador que escreva uma carta, nomeando, em sua opinião, o valor do item. Na verdade, para itens individuais avaliados em $ 5.000 ou mais,é necessáriauma avaliação.
Outro benchmark que o IRS usa que pode ser útil é o teste do comprador disposto a vendedor. Isso significa que os contribuintes devem avaliar seus bens a um ponto ou preço em que um vendedor voluntário(que não esteja sob coação) seria capaz de vender sua propriedade a um comprador interessado (que também não esteja sob coação para comprar o item). Usar tal referência irá mantê-lo longe de problemas e evitar que você coloque um valor excessivo em itens doados a instituições de caridade.
# 2. Erros Matemáticos
Embora isso possa parecer simples, muitos retornos são selecionados para auditoria devido a erros matemáticos básicos! Portanto, ao preencher sua declaração de imposto de renda (ou verificá-la depois que seu contador preencher o formulário), certifique-se de que as colunas estejam corretas. Além disso, certifique-se de que o valor total em dólares dos ganhos e / ou perdas de capital foram calculados corretamente. Mesmo um pequeno erro pode fazer soar os alarmes do IRS.
# 3. Deixar de assinar a declaração
Um número surpreendentemente grande de pessoas simplesmente se esquece de assinar suas declarações fiscais. Não faça parte deste grupo. A não assinatura da declaração quase garante um escrutínio adicional. O IRS se perguntará o que mais você pode ter esquecido de incluir no retorno.
# 4. Receita insuficiente
Por mais tentador que seja excluir a receita de sua declaração de imposto de renda, é vital que você relate todo o dinheiro que recebeu durante o ano do trabalho e / ou da venda de um ativo (como uma casa) ao IRS. Se você deixar de relatar a renda e for pego, será forçado a pagar impostos atrasados mais multas e juros.
Como o IRS pode saber se você relatou tudo? Em algumas situações, não pode. Afinal, o sistema não é perfeito. No entanto, uma maneira comum de alguns indivíduos serem pegos é aceitarem dinheiro por um serviço que realizaram. Se o cliente ou indivíduo que pagou a esse indivíduo o dinheiro for auditado, o IRS verá um grande desembolso em dinheiro de sua conta bancária. O agente do IRS irá então seguir essa pista e perguntar ao indivíduo para que serve aquele layout de caixa. Inevitavelmente, a trilha leva de volta ao indivíduo que deixou de relatar aquele dinheiro como renda.
Em suma, é melhor prevenir do que remediar. Certifique-se de relatar toda a sua renda.
# 5. Exagerando nas deduções do Home Office
Tenha cuidado com as deduções do escritório doméstico. Tirar uma quantia excessiva ou injustificada (como todo o seu aluguel mensal) pode levantar bandeiras vermelhas. Seja modesto ao determinar a quantidade de espaço que você usa para trabalhar e as despesas associadas a ele.
As deduções muito grandes em proporção à sua renda também podem aumentar a ira do IRS. Por exemplo, se você ganhou $ 50.000 como contador (trabalhando fora de casa), as deduções relacionadas ao home office, totalizando $ 30.000, irão levantar mais do que algumas sobrancelhas. Tentar descontar o valor de um novo conjunto de dormitório como equipamento de escritório também pode atrair atenção indesejada.
Resumindo, deduza apenas os itens que realmente foram usados no curso de seus negócios.
# 6. Limites de renda
Não há nada que o contribuinte individual possa fazer a respeito, mas se você ganhar mais de US $ 100.000 por ano, suas chances de ser auditado aumentam exponencialmente. Na verdade, alguns contadores estimam as chances de serem auditados em uma em 72, comparada a uma chance em 154 para pessoas com renda mais baixa. Por mais tentador que seja, não tente nenhum movimento questionável apenas para obter sua receita de cinco dígitos, no entanto.
Quem corre maior risco para uma auditoria?
Algumas situações tendem a atrair mais a atenção do IRS do que outras.
Risco de parceria / confiança / abrigo fiscal
Se você possui ações em uma sociedade limitada, controla um trust ou faz qualquer outro investimento em paraísos fiscais, é mais provável que você seja auditado. Não é necessariamente uma coisa determinada, mas os indivíduos que têm interesse em tal entidade devem estar cientes de que enfrentam uma probabilidade maior de escrutínio. Eles também devem ter um cuidado ainda maior ao documentar suas deduções, doações e receitas.
Propriedade de pequenas empresas
Proprietários de pequenas empresas são um alvo fácil – principalmente aqueles com negócios com dinheiro vivo. Bares, restaurantes, lava-louças e salões de beleza são alvos excepcionalmente grandes, não só porque eles lidam com muito dinheiro, mas também porque há muita tentação de subestimar a renda e as gorjetas ganhas.
A propósito, outras ações comuns com a propriedade de empresas também podem atrair interesse indesejado do IRS, incluindo colocar membros da família na folha de pagamento e superestimar as despesas.
Em suma, os proprietários de negócios devem saber que não podem “forçar a barra”. Se eles desejam permanecer no mercado e evitar o escrutínio de uma auditoria, é melhor permanecer no caminho certo e no estreito.
Então, por que o IRS parece estar reprimindo cada vez mais os indivíduos eos proprietários de pequenas empresas atualmente?É simples. De acordo com um relatório do IRS de setembro de 2019, existe aproximadamente uma diferença anual de US $ 381 bilhões entre o que os americanos pagam em impostos e o que devem. Isso equivale a cerca de US $ 2.080 por família. O Congresso também sabe disso e, dados os déficits que o governo dos Estados Unidos cresceu nos últimos 20 anos, há uma enorme pressão sobre os legisladores e o IRS para cobrar os impostos devidos.
Existem vários níveis de auditoria, desde uma auditoria de correspondência (a mais básica) a uma auditoria de campo (a mais extensa).
Sendo auditado
O que você deve fazer se for auditado? Seja honesto com o auditor e responda a todas as perguntas o mais rápido possível. Não tenha medo de mostrar toda a sua documentação. Se possível, peça a um contador qualificado e / ou advogado fiscal para representá-lo.
The Bottom Line
O IRS continuará a usar as auditorias como uma ferramenta para aumentar as cobranças, mas isso não significa que você precise estar entre os poucos sortudos para ser escolhido. A chave para evitar uma auditoria é ser preciso, honesto e modesto. Certifique-se de que as suas somas correspondam a qualquer rendimento declarado, ganho ou não ganho – lembre-se de que uma cópia dos seus rendimentos está a ser fornecida ao IRS, como dizem os formulários. E certifique-se de documentar suas deduções e doações como se alguém fosse examiná-las. Porque alguém poderia.