Os empréstimos pessoais são dedutíveis do imposto de renda?
Os juros pagos sobre empréstimos pessoais não são dedutíveis do imposto. Se você pedir um empréstimo para comprar um carro para uso pessoal ou para cobrir outras despesas pessoais, os juros que você paga sobre esse empréstimo não reduzem sua obrigação tributária. Da mesma forma, os juros pagos sobre saldos de cartão de crédito também geralmente não são dedutíveis do imposto.
Principais vantagens
- Os juros pagos sobre empréstimos pessoais, empréstimos para automóveis e cartões de crédito geralmente não são dedutíveis do imposto de renda.
- No entanto, você pode reivindicar os juros que pagou ao declarar seus impostos se fizer um empréstimo ou acumular despesas de cartão de crédito para financiar despesas comerciais.
- Os juros sobre empréstimos para estudantes qualificados, que são usados para pagar despesas educacionais qualificadas, são dedutíveis do imposto.
Despesas de dívida que podem ser deduzidas
Embora os empréstimos pessoais não sejam dedutíveis de impostos, outros tipos de empréstimos são. Os juros pagos sobre hipotecas, empréstimos estudantis e empréstimos comerciais muitas vezes podem ser deduzidos de seus impostos anuais, reduzindo efetivamente sua receita tributável do ano.
No entanto, certos critérios devem ser atendidos para se qualificar para as deduções acima. Os juros da hipoteca, por exemplo, só são dedutíveis se o empréstimo foi contraído para financiar a compra de uma residência principal. Você pode certificado de crédito hipotecário por meio de um programa governamental para habitação de baixa renda.
Você não deve precisar de redução de impostos para pagar um empréstimo pessoal. Se você está interessado em fazer um empréstimo pessoal, mas não tem certeza do valor que poderá pagar, considere o uso de uma calculadora de empréstimo pessoal para determinar o que pode pagar a cada mês.
Exceções à regra
Se você usar um empréstimo pessoal ou cartão de crédito para financiar despesas comerciais além das despesas pessoais, poderá reivindicar os juros pagos nessas despesas sobre seus impostos. Você deve ser a pessoa legalmente responsável pelo empréstimo e deve ser capaz de discriminar que parte dos juros pagos é atribuível a despesas comerciais legítimas.
Da mesma forma, se você usar um empréstimo pessoal para comprar um veículo para uso comercial, alguns ou todos os juros do empréstimo serão dedutíveis do imposto de renda. Se você usar o veículo exclusivamente para negócios, todos os juros serão dedutíveis. Se você usá-lo para fins pessoais e comerciais, poderá deduzir os juros do empréstimo proporcionais ao tempo que você usar o veículo para negócios. Se você gasta 60% do seu tempo dirigindo em atividades relacionadas aos negócios, por exemplo, 60% dos juros anuais são dedutíveis.
Esta exceção também se aplica ao uso de um empréstimo pessoal para investir em uma corporação S (subcapítulo S), parceria ou corporação de responsabilidade limitada (LLC). No entanto, as regras que regem essas deduções são complicadas, por isso é aconselhável contar com a ajuda de um fiscal qualificado para calcular o que você pode tirar.
Para que os juros de um empréstimo estudantil sejam dedutíveis do imposto de renda, o empréstimo deve ter sido contraído pela pessoa física, seu cônjuge ou um dependente.
Empréstimos para estudantes
Os juros sobre empréstimos estudantis (junto com as taxas de originação de empréstimose quaisquer juros capitalizados) são dedutíveis do imposto, desde que a receita do mutuário esteja abaixo de um determinado nível. O Internal Revenue Service (IRS) declara que a renda bruta ajustada modificada (MAGI) de um indivíduodeve ser inferior a $ 85.000 (ou $ 170.000 se apresentar uma declaração conjunta) para o ano fiscal de 2019.
A dedução pode reduzir o valor da renda sujeita ao imposto de renda federal em até US $ 2.500. O valor é classificado como um ajuste da receita e pode ser reclamado mesmo que o contribuinte descreva as deduções (em vez de fazer a dedução padrão).
Os juros devem ser de um empréstimo para estudante “qualificado”, que é usado para pagar despesas de ensino superior qualificado. Isso significa que o empréstimo cobre os custos de atendimento a uma instituição educacional elegível e pode incluir mensalidades / taxas, taxas de atividades do aluno, livros e outras despesas consideradas necessárias pelo IRS. Uma instituição educacional qualificada é qualquer faculdade, universidade ou escola profissionalizante qualificada para participar de um programa de ajuda financeira administrado pelo Departamento de Educação dos Estados Unidos. Também inclui pós-graduação.