Despesas de ajuste de perda alocada (ALAE)

O que são despesas de ajuste de perdas alocadas (ALAE)?

As despesas de ajuste de sinistro alocado (ALAE) são atribuídas ao processamento de um sinistro específico. O ALAE faz parte das reservas de despesas da seguradora. É uma das maiores despesas  para a qual uma seguradora deve reservar fundos – junto com as comissões contingentes.

Compreendendo as despesas de ajuste de perdas alocadas (ALAE)

As despesas de ajuste de sinistro alocado, junto com as despesas de ajuste de sinistro não alocado (ULAE), representam uma estimativa da seguradora do dinheiro que pagará em sinistros e despesas. As seguradoras reservam reservas para essas despesas para garantir que os sinistros não sejam feitos de forma fraudulenta e para processar os sinistros legítimos rapidamente.

As despesas de ajuste de sinistro alocadas vinculam-se diretamente ao processamento de uma reclamação específica. As seguradoras – que usam terceiros para investigar a veracidade dos sinistros, para atuar como reguladores de sinistro ou para atuar como consultor jurídico da seguradora – podem incluir essa despesa em suas despesas de ajuste de sinistro alocadas. As despesas associadas à ULAE são mais gerais e podem incluir despesas gerais, investigações e salários. As seguradoras que usam funcionários internos para ajustes de campo relatariam essa despesa como uma despesa de ajuste de perda não alocada.

Considerações Especiais

Algumas apólices de responsabilidade comercial contêm endossos, que exigem que o segurado reembolse sua seguradora pelas despesas de regularização de sinistros (ALAE ou ULAE). A expressão “ajustar uma perda” normalmente significa “o processo de determinação do valor de uma perda ou de negociação de um acordo”.

Portanto, as despesas de ajuste de sinistro são na maioria das vezes os custos incorridos por uma seguradora na defesa ou liquidação de uma reclamação de responsabilidade movida contra seu segurado. Essas despesas podem incluir taxas cobradas por advogados, investigadores, especialistas, árbitros, mediadores e outras taxas ou despesas incidentais ao ajuste de uma reivindicação.

É importante ler atentamente a linguagem de endosso, que pode dizer que uma despesa de ajuste de sinistro não se destina a incluir os honorários advocatícios e custos do segurado se uma seguradora negar a cobertura e um segurado processar a seguradora com sucesso. Nesta situação, em que a seguradora não tenha efetuado nenhum “ajustamento” efetivo do sinistro, não deverá ter o direito de aplicar a sua franquia às despesas incorridas pelo tomador do seguro na defesa do sinistro abandonado pela seguradora.

ALAE vs. Despesas de Ajuste de Perdas Não Alocadas (ULAE)

As seguradoras mudaram gradualmente de categorizar despesas como ULAE para categorizá-las como ALAE. Isso ocorre principalmente porque as seguradoras são mais sofisticadas em como tratam os sinistros e têm mais ferramentas à sua disposição para gerenciar os custos associados aos sinistros.

Sinistros pequenos e diretos são os mais fáceis para uma seguradora liquidar e geralmente exigem menos ALAE em comparação com os sinistros que podem levar anos para serem liquidados. Os sinistros que podem resultar em perdas substanciais são os que têm maior probabilidade de receber escrutínio extra pelas seguradoras e podem envolver investigações aprofundadas, ofertas de acordo e litígios. Com um maior escrutínio vem um custo maior.

Os analistas podem dizer o quão precisa uma seguradora tem sido na estimativa de suas reservas examinando o desenvolvimento de sua reserva para perdas. O desenvolvimento da reserva para perdas envolve uma seguradora que ajusta as estimativas às suas reservas de despesas de ajuste de perdas e perdas ao longo de um período de tempo.