Conselhos sobre testamentos: cada criança deve receber o mesmo?
Dividir sua propriedade entre os descendentes pode ser um negócio complicado. Lembra o que aconteceu com o Rei Lear de Shakespeare? No entanto, não ter vontade é o cúmulo da irresponsabilidade. A tarefa deve ser enfrentada.
Existem muitas situações em que a opção óbvia – uma divisão igualitária de bens entre os filhos – é a escolha certa. No entanto, em algumas famílias, dar a cada filho uma herança idêntica pode não fazer sentido. Como apontam os advogados de planejamento sucessório, existe uma diferença entre deixar uma herança igual, em que cada filho recebe a mesma quantia, e uma herança equitativa, em que cada filho recebe o que é justo, dadas as suas circunstâncias.
Então, quando faz sentido deixar para cada um de seus filhos a mesma herança, e quando um arranjo diferente faz mais sentido? E como cada escolha pode afetar a harmonia entre irmãos e se seus desejos são realizados como você pretendia? Leia.
Principais vantagens
- Dividir sua propriedade de maneira igual entre seus filhos geralmente faz sentido, especialmente quando suas histórias e circunstâncias são semelhantes.
- A distribuição igualitária também pode evitar conflitos familiares sobre justiça ou favoritismo.
- A distribuição igual, entretanto, pode não ser realmente uma distribuição igualitária, especialmente quando algumas crianças foram favorecidas financeiramente no passado em relação a outras, ou algumas estão em dificuldades financeiras mais difíceis.
Quando fazer: valores iguais
Se houver três filhos, uma divisão igual obviamente significa que cada um receberá um terço do espólio restante após a morte de ambos os pais.
“Faz sentido que cada criança receba a mesma herança quando cada criança tem necessidades semelhantes e está situada da mesma forma na vida, cada criança recebeu apoio semelhante de seus pais no passado e cada criança é mental e emocionalmente capaz e responsável”, diz Laura K. Meier, advogada de planejamento imobiliário em Newport Beach, Califórnia, e autora de “Preocupação de bons pais, plano de grandes pais – testamentos, relações de confiança e planejamento patrimonial para famílias de crianças pequenas”.
Por exemplo, se todos os seus filhos concluíram a faculdade (com você pagando suas mensalidades) e não dependem mais de você para assistência financeira, se nenhum filho tem deficiência ou doença grave e se todos demonstraram que são responsáveis com dinheiro, é lógico dividir seus ativos igualmente entre eles.
Se seus legados incluem imóveis e outros ativos tangíveis, você precisará determinar o valor em dólares de cada ativo e decidir o que faz mais sentido deixar para cada filho. Considere a situação comum em que crianças estão espalhadas por todo o país.
“Se uma criança sempre amou a casa principal em Connecticut e ainda mora perto, faria sentido legá-la a ela”, disse Eric Meermann, vice-presidente do Palisades Hudson Financial Group em Stamford, Connecticut. Outra criança, que mora na Flórida, poderia herdar a casa de praia em Boca. “Quaisquer diferenças nos valores das propriedades podem ser compensadas em dinheiro ou outros ativos”, continua.
Existem também motivos menos agradáveis para deixar uma herança igual, mesmo que você sinta que um ou mais de seus filhos não a mereçam: Isso pode ajudar a evitar os custos de conflito, tanto emocionais quanto financeiros.
Meramente do ponto de vista do litígio, a melhor maneira de decidir é pesar a probabilidade de uma criança arrastar uma propriedade por meio de um litígio, de acordo com Philip J. Ruce, advogado de planejamento imobiliário do Stone Arch Law Office em Minneapolis. Uma ação judicial “é financeira e emocionalmente desgastante para sua família e seu patrimônio”, diz ele, e “fará com que alguns de seus bens acabem em um lugar diferente do que você esperava – nos bolsos dos advogados”.
Se seu testamento for contestado depois de sua morte, alguns de seus bens irão para o bolso de advogados em vez de para seus herdeiros.
Quando fazer: quantidades diferentes
Deixar para cada criança uma fatia igual do bolo nem sempre parece certo. Talvez um de seus filhos esteja atuando como seu cuidador e você queira recompensá-lo por essa devoção ou compensar o tempo e os salários perdidos, afirma Candice N. Aiston, fundadora e advogada líder de planejamento imobiliário da Aiston Law em Portland, Oregon.
Ou, talvez, você tenha dado a um filho consideravelmente mais dinheiro durante sua vida do que a outro, digamos, $ 50.000 para um casamento, pós-graduação ou um pagamento inicial de uma casa. Nesse cenário, se você deixasse para seus dois filhos heranças iguais de $ 200.000 cada um, você poderia deixar $ 175.000 para a criança para a qual já havia dado dinheiro e $ 225.000 para a criança que não deu. Essa distribuição segue a diretriz equitativa, não igual.
Se você tem uma criança que não pode cuidar de si mesma, você pode deixar a maior parte de sua propriedade para cuidar dessa criança por meio de um fundo de necessidades especiais, aconselha Aiston. Uma criança deficiente pode precisar de apoio financeiro para cobrir as despesas básicas de vida e fundos para pagar as necessidades médicas contínuas. Os irmãos provavelmente entenderão tal situação e não ficarão ofendidos por receber menos dinheiro, mas ainda é uma boa ideia informá-los sobre seus planos, para que não haja surpresas após sua morte.
Os fundos de confiança para necessidades especiais financiados por terceiros fornecem assistência financeira a crianças com necessidades funcionais sem arriscar a perda de quaisquer benefícios públicos existentes ou futuros.
Você também pode decidir legar quantias díspares quando tiver uma família mista, com um filho que pode esperar continuar recebendo o apoio de outro pai. Você também pode fazer isso quando dirige uma empresa familiar e uma criança tem uma participação acionária maior do que outra, ou quando uma criança é financeiramente irresponsável, tem um vício que você não quer sustentar ou não merece ou não pode. t ser confiado com uma sorte inesperada.
Aiston diz que a diretriz geral deve ser a promoção da harmonia familiar. “É inacreditável quantas famílias se desintegram depois que os pais morrem por causa da forma como a propriedade é dividida”, diz ela.
Uma criança poderia pedir mais?
Se você decidir não dividir seus bens igualmente entre seus filhos, entenda que está colocando seus planos e seus filhos em risco de serem processados. Quão significativo é esse risco e qual a probabilidade de o resultado ser uma divisão de ativos diferente da desejada?
“As crianças sempre podem processar, mas geralmente há uma necessidade de haver uma base válida para um concurso de testamento”, diz Jeffrey R. Gottlieb, advogado de planejamento imobiliário em Palatine, Illinois. Com um planejamento imobiliário cuidadoso, no entanto, você pode mitigar qualquer desafio.
O primeiro passo é redigir seu influência indevida de um de seus filhos. “Influência indevida” significa que um de seus outros filhos acredita – ou pelo menos acha que pode ser provado no tribunal – que você foi manipulado durante o processo de criação de seu testamento. Como resultado, argumenta aquela criança, você expressou desejos que, de outra forma, não teria ou que não era realmente o que você queria. Você não estará lá para se defender contra tal alegação, então você precisa ter certeza de que ninguém poderá argumentar com sucesso.
“Falta de capacidade”, outra maneira pela qual uma vontade pode ser desafiada, significa que você não entendeu o que estava fazendo quando criou ou mudou sua vontade, talvez por causa de sua idade ou porque uma doença física ou mental havia corroído sua capacidade de tomar decisões sensatas. Uma criança também pode tentar argumentar que seu testamento não é válido por causa de uma fraude ou porque sua assinatura não foi testemunhada.
Uma cláusula de não contestação, que estipula que qualquer pessoa que contestar o testamento perderá sua herança, pode ser usada para desencorajar quaisquer contestações legais.
Como proteger seus desejos
Existem maneiras de minimizar as chances de uma criança menos favorecida contestar sua vontade no tribunal, bem como maneiras de minimizar as chances de vitória dessa criança, caso o façam.
“Uma cláusula de proibição de competição associada a pelo menos algum presente nominal pode desestimular o desafio”, diz Gottlieb. Uma cláusula de não contestação é, basicamente, a linguagem em seu testamento afirmando que qualquer herdeiro que levar seu testamento a tribunal perderá qualquer legado. É aí que entra o presente nominal – para que a cláusula seja eficaz, seu filho precisa ter algo a perder. Você precisará deixar a criança menos favorecida o suficiente para que ela provavelmente tenha mais a ganhar em ficar quieta do que em ir ao tribunal.
É uma opção desagradável, com certeza, mas pode significar a melhor chance de manter sua vontade intacta. A aplicabilidade dessas cláusulas varia de acordo com o estado, portanto, verifique as leis do seu estado antes de considerar essa opção.
Os especialistas em planejamento imobiliário dizem que outras maneiras de evitar desafios à sua vontade incluem o seguinte:
- Usar um fideicomisso para fornecer estrutura para uma criança que pode não ser capaz de administrar uma herança com responsabilidade por conta própria.
- Ter o seu médico como testemunha ao assinar o seu testamento para invalidar as alegações de falta de capacidade.
- Excluir todas as crianças do processo de redação do testamento para invalidar reivindicações de influência indevida.
- Discutir sua vontade com cada criança para evitar surpresas e explicar seu raciocínio.
Um processo desse tipo tem mais probabilidade de terminar em um acordo, diz Ruce, acrescentando: “Esse acordo vai de alguma forma variar seu plano de propriedade, porque os fundos provavelmente acabarão em um lugar diferente ou com uma pessoa diferente do que você esperava. ”
The Bottom Line
“A coisa mais importante a lembrar ao dividir uma herança é que o dinheiro é seu e você tem o direito de fazer com ele o que quiser”, diz Ruce.
Dito isso, uma herança igual faz mais sentido quando quaisquer presentes ou apoio financeiro que você deu aos seus filhos ao longo da vida foram mínimos ou substancialmente iguais, e quando não existe uma situação em que um filho tenha fornecido a maior parte da custódia cuidar de um pai idoso.
“Quando existe uma desigualdade real ou percebida, a probabilidade de alguém procurar soluções legais aumenta substancialmente”, diz Ruce. Você tem que decidir o quão significativo esse risco é dado o temperamento de seus filhos, seus relacionamentos entre si e se qualquer risco de deixar uma herança desigual vale o que você está tentando realizar. Planejar cuidadosamente sua propriedade pode não ser fácil, mas é essencial.