O que acontece com um 401 (k) depois que você deixa seu emprego?
Depois de deixar o emprego, há várias opções para o 401 (k). Você pode deixar sua conta onde está. Alternativamente, você pode transferir o dinheiro do antigo 401 (k) para uma nova conta com seu novo empregador, ou transferi-lo para uma conta de aposentadoria individual (IRA), mas primeiro você deve ver quando você está qualificado para participar do novo plano. Você também pode sacar parte ou todo o dinheiro, mas isso acarreta sérias consequências fiscais.
Certifique-se de entender os detalhes das opções disponíveis para você antes de decidir qual rota seguir.
Principais vantagens
- Os planos 401 (k) são uma ótima maneira de economizar para sua aposentadoria enquanto trabalha, mas o que acontece quando você deixa o emprego?
- Se você mudar de empresa, poderá transferir seu plano de aposentadoria para o 401 (k) do novo empregador ou para uma conta de aposentadoria individual (IRA).
- Se você se aposentar, pode começar a receber distribuições a partir dos 59 anos e meio e deve começar a fazer saques mínimos aos 72 anos.
Deixe isso com seu antigo empregador
Se você tiver mais de $ 5.000 investidos em seu 401 (k), a maioria dos planos permite que você o deixe onde está depois de se separar de seu empregador. “Se estiver abaixo de US $ 1.000, a empresa pode forçar a saída do dinheiro emitindo um cheque”, diz Bonnie Yam, Pension Maxima Investment Advisory Inc., White Plains, Nova york. “Se estiver entre US $ 1.000 e US $ 5.000, a empresa deve ajudá-lo a configurar um IRA para hospedar o dinheiro, se eles estão forçando você a sair.”
Se você economizou uma quantia substancial e gosta de seu portfólio de planos, deixar seu 401 (k) com um empregador anterior pode ser uma boa ideia. Se você provavelmente se esquecerá da conta ou não estiver particularmente impressionado com as opções ou taxas de investimento do plano, considere algumas de suas outras opções.
“Quando você deixa seu emprego e tem um plano 401 (k) administrado por seu empregador, você tem a opção padrão de não fazer nada e continuar a administrar o dinheiro como fazia anteriormente”, diz Steven Jon Kaplan, CEO, True Contrarian Investments LLC, Kearny, New Jersey. “No entanto, isso geralmente não é uma boa ideia, porque esses planos têm opções muito limitadas em comparação com as ofertas de IRA disponíveis com a maioria dos corretores.”
Especificar um rollover direto é importante. Isso significa que o dinheiro vai direto de uma instituição financeira para outra e não conta como um evento tributável.
Passe para o seu novo empregador
Se você mudou de emprego, veja se seu novo empregador oferece um 401 (k) e quando você está qualificado para participar. Muitos empregadores exigem que os novos funcionários coloquem um certo número de dias de serviço antes de se inscreverem em um plano de poupança para a aposentadoria.
Assim que você estiver inscrito em um plano com seu novo empregador, é simples transferência direta, feita de um custodiante para outro, e evita que vocêcorra o risco de pagar impostos ou perder um prazo.
Como alternativa, você pode optar por receber o saldo de sua conta antiga na forma de cheque. No entanto, você deve depositar os fundos em seu novo 401 (k) dentro de 60 dias para evitar o pagamento de imposto de renda sobre o saldo total. Certifique-se de que sua nova conta 401 (k) esteja ativa e pronta para receber contribuições antes de liquidar sua conta antiga.
“Consolidar contas 401 (k) antigas em um programa 401 (k) do empregador atual faz sentido se o 401 (k) do seu empregador atual for bem estruturado e econômico e oferece uma coisa a menos para acompanhar”, diz Stephen J. Taddie, sócio-gerente, Stellar Capital Management LLC, Phoenix, Arizona. “Manter as coisas simples para você agora também simplifica as coisas para seus herdeiros, caso eles precisem intervir para cuidar de seus assuntos mais tarde.”
Um outro ponto se você estiver perto da idade de aposentadoria: o dinheiro no 401 (k) de seu empregador atual não está sujeito às distribuições mínimas exigidas (RMD). O dinheiro em outros planos 401 (k) e IRAs tradicionais está sujeito a RMDs.
Os fundos em um 401 (k) com seu empregador atual não estão sujeitos às distribuições mínimas exigidas.
Passe para um IRA
Se você não está mudando para um novo empregador, ou seu novo empregador não oferece um plano de aposentadoria, você ainda tem uma boa opção. Você pode transformar seu antigo 401 (k) em um IRA.
Você abrirá a conta por conta própria, por meio da instituição financeira de sua escolha. As possibilidades são praticamente ilimitadas. Ou seja, você não está mais restrito às opções disponibilizadas por um empregador.
“A maior vantagem de transformar um 401 (k) em um IRA é a liberdade de investir como quiser, onde quiser e no que quiser”, afirma John J. Riley, AIF, fundador e estrategista-chefe de investimentos da Cornerstone Investment Services LLC, Providence, Rhode Island. “Existem poucos limites para uma sobreposição de IRA.”
“Um item que você pode querer considerar é que em alguns estados, como a Califórnia, se você está no meio de um processo ou acha que há potencial para uma futura reclamação contra você, você pode querer deixar seu dinheiro em um 401 (k) em vez de colocá-lo em um IRA ”, diz o consultor financeiro Jarrett B. Topel, CFP, Topel & DiStasi Wealth Management LLC, Berkeley, Califórnia. “Há mais proteção ao credor na Califórnia com 401 (k) s do que com IRAs. Em outras palavras, é mais difícil para os credores / demandantes obterem o dinheiro em seu 401 (k) do que em seu IRA. ”
59½
A idade em que você pode começar a receber distribuições qualificadas de um 401 (k)
Faça Distribuições
Você pode começar a receber distribuições qualificadas de qualquer 401 (k), antigo ou novo, após os 59 anos e meio. Ou seja, você pode começar a sacar algum dinheiro sem pagar uma multa de imposto de 10% em caso de retirada antecipada.
Se você estiver se aposentando, pode ser o momento certo para começar a usar suas economias para sua renda mensal.
Se você tiver um 401 (k) tradicional, deverá pagar imposto de renda de acordo com a sua taxa normal sobre quaisquer distribuições que fizer. Se você tiver uma conta Roth designada, quaisquer distribuições que você fizer após os 59 anos e meio são isentas de impostos, desde que você tenha mantido a conta por pelo menos cinco anos. Se você não cumprir o requisito de cinco anos, apenas a parte dos ganhos de suas distribuições está sujeita a tributação.
Se você se aposentar antes dos 55 anos ou trocar de emprego antes dos 59 anos e meio, você ainda pode receber distribuições de seu 401 (k). No entanto, você será obrigado a pagar uma multa de 10%, além do imposto de renda, sobre a parcela tributável de sua distribuição, que pode ser toda ela. A penalidade de 10% não se aplica àqueles que se aposentam após os 55 anos, mas antes dos 59 anos e meio.
Ao atingir a idade de 72 anos, você deve começar a fazer as distribuições mínimas exigidas de seu 401 (k).1 O valor do RMD é determinado pela expectativa de vida e pelo saldo da conta. O IRS tem uma planilha útil para ajudá-lo a calcular o valor que você deve retirar.
Sacar
Claro, você pode simplesmente pegar o dinheiro e fugir. Embora não haja nada que o impeça de liquidar um antigo 401 (k) e assumir uma distribuição de montante fixo, a maioria dos consultores financeiros acautela fortemente contra isso. Ele reduz desnecessariamente suas economias para a aposentadoria e, além disso, você será tributado sobre o valor total.
Se você tem uma grande quantia em uma conta antiga, a carga tributária de um saque total pode não compensar os ganhos inesperados. Além disso, você provavelmente estará sujeito à penalidade de retirada antecipada de 10%.
“Além de ter que pagar imposto de renda regular e uma multa de imposto de 10% antes dos 55 anos (não pequenas considerações), poucas pessoas consideram o valor do tempo (neste caso, imposto diferido) dinheiro já economizado”, diz Jane B. Nowak, CFP, Southbridge Advisors, Atlanta, Geórgia. “Ao fazer um saque integral, eles estão criando a necessidade de ‘começar tudo de novo’, economizando para a aposentadoria. Geralmente, é uma ideia muito melhor deixar o dinheiro para crescer com impostos diferidos em uma conta de aposentadoria e não fazer um saque. ”
The Bottom Line
Talvez Riley resuma melhor o que você pode querer fazer com o dinheiro no plano 401 (k) de um ex-empregador: “É realmente necessário olhar para todos os prós e contras antes de decidir o que fazer com o dinheiro 401 (k).”