O que acontece com meu plano 401 (k) quando ele está congelado?
Em um “congelamento” 401 (k), um empregador suspende temporariamente todas as novas contribuições e retiradas dentro de seu plano 401 (k). É mais provável que você experimente um congelamento 401 (k) após uma fusão, enquanto a nova empresa determina o que fazer com o plano 401 (k) que herdou.
Principais vantagens
- Planos de aposentadoria 401 (k) podem ser “congelados” pela administração de uma empresa, suspendendo temporariamente novas contribuições e retiradas.
- Durante um congelamento, os investimentos em sua conta 401 (k) continuarão a ganhar ou perder valor com o mercado.
- Você pode ter a opção de transferir o dinheiro do seu 401 (k) congelado para um IRA elegível.
O que um Frozen 401 (k) significa para você
Se o seu 401 (k) foi congelado pela administração da sua empresa, você ainda manterá todos os direitos que tinha antes do congelamento. Seus investimentos existentes ainda crescerão ou diminuirão com base no desempenho do mercado, e suas economias para aposentadoria manterão seu status de vantagem fiscal. A única diferença é que você não pode adicionar novos fundos ou fazer retiradas de sua conta.
Na maioria dos casos, você pode alterar a composição de seu portfólio de aposentadoria existente e transferir ativos de um investimento para outro. Você também deve continuar a receber declarações de acordo com asdiretrizes da ERISA.
O que pode acontecer com seu 401 (k) congelado
Não há restrição legal sobre a duração do congelamento de um plano de aposentadoria. Seu plano 401 (k) pode ser congelado indefinidamente até que o novo empregador decida o que fazer com ele. A nova gestão tem três opções principais:
1. Combine em outro plano
O novo empregador pode optar por mesclar seu plano antigo com seu próprio plano 401 (k). Nesse cenário, seus ativos de aposentadoria são transferidos para esse plano 401 (k), após o qual sua conta é descongelada. Como os planos 401 (k) são altamente complexos e frequentemente muito diferentes, isso pode levar muito tempo para ser executado corretamente.
2. Encerrar o Plano
A nova empresa não pode encerrar seu plano até que receba uma carta do Internal Revenue Service (IRS) indicando que tudo foi tratado corretamente. Após a rescisão, suas contribuições, jogos adquiridos e lucros são todos devolvidos a você. Se o plano 401 (k) do seu novo empregador permitir renovações, você pode optar por incluir seus fundos de aposentadoria nesse plano.
3. Continue o plano
Nesse caso, os funcionários existentes da empresa adquirida podem continuar a acessar o plano legado, enquanto os novos funcionários provavelmente serão direcionados para o plano 401 (k) da nova empresa.
Rollover para um IRA
Você também pode optar por mover seus fundos para um transferência direta (de administrador para administrador) de seus fundos.
Os planos 401 (k) congelados ainda precisam pagar as distribuições mínimas exigidas (RMDs) a seu pedido após atingir a idade de 72 anos.
Como as distribuições mínimas exigidas são tratadas
Se você atingiu a idade para distribuições mínimas exigidas (RMDs) de sua conta 401 (k) e seu plano está congelado, o custodiante do plano ainda deve pagar RMDs conforme você instrui. Se isso não acontecer, solicite seu RMD por escrito e documente seus esforços paraevitar penalidades do IRS.