403 (b) vs. Roth IRA: Qual é a diferença?
403 (b) vs. Roth IRA: Uma Visão Geral
Os planos 403 (b) e Roth IRAs são veículos designados para uso no planejamento de aposentadoria. Um Roth IRA é um veículo de planejamento de aposentadoria pessoal que pode ser usado por qualquer pessoa. Notavelmente, os planos 403 (b) são semelhantes aos planos 401 (k) no sentido de que são oferecidos pelos empregadores, mas o plano oferecido depende do tipo de empregador.
Um plano 403 (b) é uma conta de aposentadoria que só pode ser oferecida por sistemas de escolas públicas, organizações sem fins lucrativos e algumas igrejas e hospitais. Se você se enquadra nesta categoria de emprego, pode estar se perguntando sobre as diferenças entre os dois veículos e como otimizar seu uso.
Principais vantagens
- Ambas as contas 403 (b) e Roth IRA são veículos usados para investir na aposentadoria.
- As contas 403 (b) são oferecidas por empregadores públicos e certos empregadores sem fins lucrativos e isentos de impostos.
- Roth IRAs são contas de aposentadoria individuais que podem ser abertas por qualquer pessoa.
- As contas 403 (b) e Roth IRA têm regras diferentes e limites máximos de contribuição.
403 (b)
Os planos 401 (k) e 403 (b) são oferecidos pelos empregadores. Quando esses planos estão disponíveis para você, eles oferecem uma grande oportunidade de economizar e potencialmente receber um pagamento extra na forma de benefícios correspondentes. Os benefícios correspondentes correspondem ao valor que você contribui para o plano, geralmente dólar por dólar, até um limite especificado.
As opções de investimento do plano 403 (b) são decididas pelo seu empregador. Um funcionário que investe em um plano 403 (b) deve escolher entre os investimentos disponíveis no plano. Como tal, o plano 403 (b) de cada empregador individual pode ser diferente, por isso é importante ler as letras miúdas e compreender as opções. Em geral, além dos benefícios correspondentes, os planos podem oferecer opções de contas de planos especiais, empréstimos e outras disposições que podem permitir dinheiro acessível.
Notavelmente, os planos 403 (b) têmlimites máximos de contribuição, que são importantes para serem identificados anualmente, pois aumentam com os ajustes anuais do custo de vida. Em 2021, você pode contribuir com $ 19.500 (em 2020, isso aumentou para $ 19.500). Funcionários com mais de 50 anos têm a opção de contribuir com US $ 6.500 extras em contribuições de recuperação, totalizando US $ 26.000 em 2021. De forma abrangente, funcionários e empregadores podem contribuir com um total combinado de US $ 58.000 em 2021.
Impostos sobre os planos 403 (b)
Em um plano 403 (b), as contribuições programadas são deduzidas do seu salário antes do cálculo dos impostos. Isso é chamado de contribuição antes dos impostos e é considerada um tipo de dedução fiscal, pois diminui o lucro tributável.
Por exemplo, um indivíduo que ganha $ 3.000 em um período de pagamento e cai em uma faixa de imposto de 15% paga $ 450 de imposto de renda. Se esse mesmo indivíduo contribuir com $ 500 para um plano 403 (b), o imposto é calculado sobre uma renda de $ 2.500, elevando a conta de impostos para $ 375. Usando esses cálculos, o participante 403 (b) faz uma contribuição significativa para a conta de aposentadoria e economiza $ 75 em impostos no momento da contribuição. No entanto, todas as contribuições feitas a um Roth IRA estão sempre disponíveis para retirada, isentas de impostos e de penalidades.
Como as contribuições 403 (b) são feitas antes dos impostos, você deve pagar impostos sobre as retiradas que fizer na aposentadoria. As distribuições podem começar sem penalidades aos 59 anos e meio. A taxa de imposto sobre essas retiradas é baseada na faixa de imposto em que você se enquadra quando as retiradas são feitas.
Outra vantagem fiscal para os planos 403 (b) é que o crescimento dos ativos do plano é imposto diferido. Isso significa que todos os dividendos, juros e ganhos de capital recebidos no plano são acumulados sem impostos até que sejam retirados como receita.
As contribuições para os planos 403 (b) são feitas com dólares antes dos impostos, o que significa que você pagará impostos sobre as distribuições, enquanto as contribuições para Roth IRAs vêm de dólares após os impostos, resultando em distribuições isentas de impostos.
Roth IRA
Um Roth IRA é geralmente investido por meio de uma conta pessoal separada, a menos que seja oferecido dentro de um plano 403 (b). Independentemente disso, as regras para Roth IRAs são todas iguais.
Contas Roth IRA individuais podem ser abertas por meio de praticamente qualquer grande corretora nos EUA. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade e TD Ameritrade oferecem contas Roth IRA. Uma das principais diferenças entre um 403 (b) e um Roth IRA é que um Roth IRA é geralmente uma conta pessoal separada que não precisa ser ajustada por meio de mudanças de emprego.
Um plano 403 (b) será mantido com um empregador, enquanto uma conta Roth IRA individual é mantida em uma corretora, sem necessidade de ajustes de gerenciamento se você mudar de emprego. Se você deixar o empregador, uma conta 403 (b) normalmente ainda permanecerá aberta, mas muitos investidores muitas vezes transferem os fundos para fins de consolidação.
Um Roth IRA não tem a vantagem de benefícios correspondentes. Portanto, todo o dinheiro que você contribuir para o Roth IRA é seu. Em 2020 e 2021, você pode contribuir com um máximo de $ 6.000 para um Roth IRA. Se você tem 50 anos ou mais, pode contribuir com US $ 1.000 adicionais em contribuições de atualização, para um total de US $ 7.000.
Existem limites de renda para poder contribuir para um Roth IRA. Em 2021, se você for casado com um depósito em conjunto, poderá contribuir com o valor máximo se sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) for inferior a US $ 198.000. Se sua renda cair entre $ 198.000 e $ 208.000, você pode contribuir com uma quantia reduzida. Se for $ 208.000 ou mais, você não pode contribuir para um Roth IRA para este ano.
Se você registrar individualmente, esses valores serão de $ 125.000, entre $ 125.000 e $ 140.000, e $ 140.000 ou mais em 2021.
Se você for casado, solicitando separadamente e morando com seu cônjuge em qualquer época do ano, você não pode contribuir se o seu MAGI for $ 10.000 ou mais. Não há limites de renda para um 403 (b). Essas regras se aplicam a 2020 e 2021.
Impostos sobre Roth IRAs
Algumas das outras grandes diferenças entre os veículos 403 (b) e Roth IRA têm a ver com impostos. As contribuições de Roth IRA são consideradas contribuições após os impostos. Basicamente, você está fazendo uma contribuição do seu próprio bolso, que se acredita já ser tributada pelas regulamentações padrão do imposto de renda. Não há deduções fiscais com um Roth IRA.
Os ganhos em um Roth IRA são isentos de impostos e as retiradas de fundos de um Roth IRA são isentas de impostos na aposentadoria. Roth IRAs também permitem retiradas isentas de impostosapós o aniversário de cinco anos da conta, se todas as outras qualificações forem atendidas.
Considerações Especiais
Ao considerar um 403 (b) versus um Roth IRA, você não está limitado a abrir um ou outro. Pode ser benéfico ter os dois tipos de contas ao planejar suas economias para a aposentadoria. No entanto, se você tiver ambos, pode escolher qual priorizar ao alocar seus fundos. Observe que existem regras especiais relativas aos limites de contribuição ao contribuir para ambos os planos.
Uma conta 403 (b) é geralmente a escolha mais ideal se houver correspondência de funcionário, pois esse é o dinheiro dado a você além do seu salário. Você terá que pagar impostos sobre esses fundos na aposentadoria, portanto, tenha em mente sua taxa de impostos esperada e subtraia de acordo com as projeções futuras.
Se você estiver interessado em um Roth IRA, é bom abrir uma conta o mais rápido possível, para aproveitar os benefícios de retirada após o aniversário de cinco anos. Uma vez que seu Roth IRA esteja aberto, você pode contribuir tanto ou tão pouco anualmente quanto você gostaria, de acordo com as restrições máximas. Geralmente, pode ser ideal maximizar suas contribuições 403 (b) primeiro e, em seguida, contribuir com seu Roth IRA.