Transferência em caso de morte (TOD)
O que é transferência na morte?
A transferência na designação de morte permite que os beneficiários recebam ativos no momento da morte da pessoa, sem passar por inventário. Essa designação também permite que o titular da conta ou proprietário do título especifique a porcentagem de ativos que cada beneficiário designado recebe, o que ajuda o executor a distribuir os ativos da pessoa após a morte. Com o registro TOD, os beneficiários nomeados não têm acesso ou controle sobre os ativos de uma pessoa enquanto a pessoa estiver viva.
Principais vantagens
- A transferência em caso de morte se aplica a certos ativos que têm um beneficiário nomeado.
- Os beneficiários (ou um cônjuge) recebem os bens sem ter que passar por inventário.
- Os beneficiários do TOD não têm acesso aos bens antes da morte do proprietário.
- Para iniciar um TOD, a corretora deve receber os documentos apropriados para verificar se os ativos podem ser transferidos.
Compreendendo a transferência em caso de morte (TOD)
É importante que os beneficiários estejam cientes dos ativos que herdarão para que possam se preparar com antecedência.
Contas de aposentadoria individuais, 401 (k) se outras contas de aposentadoria são TOD. Uma pessoa solteira pode escolher qualquer um como beneficiário, mas o cônjuge de uma pessoa casada pode ter direito a parte ou a totalidade de uma conta de aposentadoria em caso de falecimento. Um cônjuge sobrevivo tem mais opções para sacar dinheiro do que outros beneficiários. O beneficiário nomeado pode reivindicar o dinheiro diretamente do custodiante da conta.
A Lei de Registro de Títulos de Transferência Uniforme em Óbito permite que os proprietários nomeiem beneficiários para suas ações, títulos ou contas de corretagem. O processo é semelhante a uma conta bancária pagável em caso de falecimento. Quando o proprietário da conta se registra em uma corretora de valores ou banco, o investidor assume a propriedade. Eles podem então nomear beneficiários e alocações percentuais no formulário de beneficiário fornecido pelo corretor ou banco.
Processo de transferência em caso de morte (TOD) para corretoras
Após receber a notificação do falecimento do titular da conta, a corretora solicita uma certidão de óbito, carta de nomeação judicial atual, procuração, declaração de domicílio ou outros documentos como prova de morte. Os documentos necessários dependem do tipo de conta, como uma conta única ou conjunta, se um ou ambos os titulares da conta faleceram e se a conta é uma conta fiduciária e o administrador ou outorgante faleceu.
As empresas podem rejeitar documentos pelos seguintes motivos:
- Se eles não forem assinados na capacidade adequada, como pelo executor, sobrevivente ou administrador
- Se os formulários forem preenchidos incorretamente, por exemplo, transpondo números de certificados
- Se a informação foi alterada
- Se os documentos estiverem desatualizados ou faltando o selo judicial necessário
Por esses motivos, a pessoa deve prestar muita atenção ao preencher e enviar formulários.
Transferência em caso de morte: novas contas
Na maioria dos casos, uma nova conta é aberta para o beneficiário e os valores mobiliários do falecido são transferidos para ela. Normalmente, nenhuma compra, venda, transferência da conta para outra empresa ou outras atividades podem ocorrer até que a conta seja aberta e a autoridade legal tenha sido estabelecida.
A abertura de uma nova conta envolve o preenchimento de um formulário e o beneficiário fornece as informações pessoais necessárias. Os corretores usam as informações para saber mais sobre o proprietário da conta (beneficiário), atender às suas necessidades financeiras e cumprir as obrigações legais e regulamentares.
Exemplo de transferência em caso de morte (TOD)
Uma pessoa morre deixando $ 50.000 em uma conta bancária e $ 200.000 em uma conta de aposentadoria.
Ao abrir essas contas, o proprietário poderia preencher um formulário de beneficiário, estipulando para quem os bens deveriam ser transferidos em caso de falecimento e em que percentuais. O formulário do beneficiário pode ser atualizado a qualquer momento pelo titular da conta.
Se o proprietário da conta for casado, a conta provavelmente será transferida para o cônjuge, mesmo que outros beneficiários sejam nomeados. No entanto, essas leis podem variar em cada estado. Se o titular da conta não for casado, os bens serão automaticamente transferidos para os beneficiários indicados, desde que toda a documentação adequada seja arquivada para comprovar a falência do titular.
Suponha que o dono da conta seja solteiro. Eles deixam 50% de sua conta bancária para o filho (nomeado) e 50% para a filha (nomeada). Após a morte, e após a documentação apropriada ser preenchida, metade do saldo da conta bancária será transferida para o filho e a outra metade para a filha.
Suponha que para a conta de aposentadoria o proprietário especificou que 30% vão para o filho (nomeado), 30% para a filha (nomeada) e 40% para um neto nomeado. No caso de falecimento, os percentuais são multiplicados pelo saldo da conta, sendo esse valor repassado aos respectivos beneficiários.