Estratégias de aposentadoria para proprietários de pequenas empresas

Como proprietário de uma pequena empresa, você é totalmente responsável por seu próprio planejamento de aposentadoria. Se você tem funcionários, pode se sentir responsável por ajudá-los a planejar uma aposentadoria bem-sucedida. As considerações e planos de poupança para aposentadoria que funcionam para você, como proprietário de uma pequena empresa, devem ser fundamentais ao planejar sua própria aposentadoria e a de seus funcionários.

Escolha uma estratégia tradicional de aposentadoria

Existem algumas opções tradicionais além de usar sua pequena empresa para financiar sua aposentadoria, como IRAs e 401 (k) s, que funcionam como fontes adicionais de renda de aposentadoria além da liquidação de sua pequena empresa.

Estabeleça um IRA SIMPLES:  O plano de incentivo de poupança para funcionários, ou IRA SIMPLES, é um plano de aposentadoria disponível para pequenas empresas. Em 2020, os funcionários podem adiar até US $ 13.500 de seu salário, antes dos impostos, e os que têm 50 anos ou mais podem adiar até US $ 16.500 aproveitando uma contribuição de atualização de US $ 3.000.  No entanto, os funcionários que participam de outros planos patrocinados pelo empregador não podem contribuir com mais de $ 19.500 em todos os planos patrocinados pelo empregador combinados.

Os empregadores podem igualar as contribuições dos funcionários a um IRA SIMPLES de até 3% da remuneração do funcionário. Por outro lado, os empregadores podem contribuir com 2% da remuneração de cada funcionário elegível de até $ 285.000 em 2020. As contribuições do empregador são dedutíveis de impostos. 

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Configurar um SEP IRA:  Uma pensão simplificada para funcionários (SEP) é outro tipo de conta de aposentadoria individual (IRA) para a qual os proprietários de pequenas empresas e seus funcionários podem contribuir. Em 2020, permitirá que os funcionários façam contribuições antes dos impostos de até 25% da renda ou US $ 57.000, o que for menor. Como um plano SIMPLES, um SEP permite que proprietários de pequenas empresas façam contribuições dedutíveis de impostos em nome dos funcionários elegíveis, e os funcionários não pagam impostos sobre as quantias que um empregador contribui em seu nome até que recebam distribuições do plano quando se aposentarem. 

Quase qualquer pequena empresa pode estabelecer um SEP. Não importa quantos funcionários você tem ou se sua empresa está estruturada como uma empresa individual, parceria, corporação ou sem fins lucrativos. A cada ano, você pode decidir com quanto contribuir em nome de seus funcionários, para não ficar preso a fazer uma contribuição se sua empresa tiver um ano ruim. Os proprietários da empresa também são considerados funcionários e podem fazer contribuições dos funcionários para suas próprias contas.

No geral, o plano SEP é a melhor opção para muitas pequenas empresas porque permite maiores contribuições e maior flexibilidade.  (Veja mais:  Proprietários de empresas: como configurar um SEP IRA )

IRAs e Solo 401 (k) s: se você está em um campo competitivo e deseja atrair os melhores talentos, pode ser necessário oferecer um plano de aposentadoria, como os dois descritos acima. No entanto, os empregadores não são obrigados a oferecer benefícios de aposentadoria a seus empregados. Caso contrário, uma maneira de economizar para sua própria aposentadoria sem envolver seus funcionários é por meio de um Roth ou IRA tradicional, para o qual qualquer pessoa com renda de emprego pode contribuir.

Você também pode contribuir para um IRA em nome de seu cônjuge. Os Roth IRAs permitem que você contribua com dinheiro líquido e receba distribuições isentas de impostos na aposentadoria;IRAs tradicionais permitem que você contribua com dólares antes dos impostos, mas você pagará impostos sobre as distribuições. O máximo que você pode contribuir para um IRA em 2020 é $ 6.000 ($ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais). 

Finalmente, se sua pequena empresa não tiver funcionários qualificados além de seu cônjuge, você pode contribuir para um Solo 401 (k) – leia Planos 401 (k) para o proprietário de uma pequena empresa.

Desenvolva uma estratégia de saída para o seu negócio

Pode parecer estranho que o desenvolvimento de uma estratégia de saída de negócios deva ser uma de suas primeiras considerações ao planejar a aposentadoria. Mas considere o seguinte: a pequena empresa que você passa a vida construindo pode se tornar seu maior patrimônio. Se você deseja financiar sua aposentadoria – e parar de funcionar , precisará liquidar seu investimento. Para se preparar para vender sua pequena empresa um dia, ela precisa ser capaz de operar sem você. Nunca é cedo demais para começar a pensar em como cumprir essa meta e em como encontrar o melhor comprador para sua pequena empresa. 

As condições de mercado afetarão sua capacidade de vender seu negócio. Você pode querer criar flexibilidade em seu plano de aposentadoria para que possa vender sua participação durante um mercado forte ou trabalhar por mais tempo em caso de recessão. Definitivamente, você deseja evitar uma venda de emergência: um problema que encontrará se esperar até o último minuto para sair de seu negócio é que sua aposentadoria iminente criará a impressão de uma venda de emergência entre os compradores em potencial e você não conseguirá vender sua empresa com um prêmio. 

The Bottom Line

Mais de um terço dos proprietários de pequenas empresas pesquisados ​​em 2014 disseram que não queriam se aposentar, um quarto disse que não planejava se aposentar, mais de um terço disse que planejava dividir seu tempo de aposentadoria entre trabalho e lazer e muito mais da metade disse que teria dificuldade para se aposentar completamente. Mesmo se você estiver entre os muitos proprietários de pequenas empresas que planejam continuar trabalhando, estabelecer um plano de aposentadoria para sua pequena empresa é uma boa ideia porque lhe dá opções – e ter opções significa que você se sentirá mais satisfeito com qualquer caminho que escolher.