Dê algum crédito aos seus impostos
No mundo corporativo, o único número que realmente importa no final do dia é o resultado final. Para os contribuintes, o número da linha de fundo em suas declarações fiscais é tão importante. Existem três componentes principais que determinam esse número: receita, deduções e créditos.
Depois que esses dois primeiros componentes foram calculados e todas as deduções subtraídas da receita, qualquer receita restante é avaliada pelo valor apropriado de imposto. Mas esse número final não é a linha de fundo para muitos contribuintes, porque suas obrigações fiscais reais podem ser reduzidas ainda mais, dólar por dólar, pelos vários créditos fiscais aos quais eles podem ter direito.
O que são créditos fiscais?
Os créditos fiscais são reduções de um dólar por dólar no valor do imposto que você deve ao governo. Esses créditos são muito mais eficazes na redução do seu imposto do que as deduções, porque as deduções apenas reduzem o valor da receita tributável que será avaliada, enquanto os créditos fiscais reduzem o seu passivo fiscal.
Os créditos fiscais se enquadram em duas categorias principais: reembolsáveis e não reembolsáveis. Os créditos reembolsáveis devolvem a diferença excedente ao contribuinte como um reembolso se o valor do crédito exceder o valor total do imposto devido. Os créditos não reembolsáveis só podem ser creditados nas suas obrigações fiscais para esse ano fiscal;qualquer quantia em excesso é perdida.
Por exemplo, se você deve $ 1.500 em impostos, mas tem um crédito fiscal de $ 2.000, receberá um reembolso de $ 500 se o crédito for reembolsável e nada se for não reembolsável. Tal como acontece com as deduções, a maioria dos créditos fiscais tem um cronograma de eliminação gradual do limite de receita que reduz e, eventualmente, elimina a elegibilidade para os créditos para contribuintes de alta renda.
Créditos tributários reembolsáveis
Aqui estão dois exemplos de créditos fiscais reembolsáveis disponíveis. Eles são:
- Earned Income Credit (EIC): O crédito dos rendimentos auferidos (EIC) é projetado para fornecer um incentivo fiscal para assalariados de baixa e salários de renda média. O valor depende da faixa de renda do contribuinte e do número de dependentes.
- Excesso de Imposto da Previdência Social e Crédito Retido do Imposto RRTA Nível 1: Este crédito se aplica aos contribuintes que têm mais de um empregador e têm o valor total doimposto da Previdência Social retido por cada empregador. Se o valor total do imposto da Previdência Social exceder a base salarial tributável do contribuinte, o valor excedente retido será devolvido ao contribuinte. O crédito fiscal também é para funcionários de ferrovias que pagaram muito para sua aposentadoria de funcionário de ferrovia de nível 1 (RRTA).
Créditos fiscais não reembolsáveis
Existem alguns créditos fiscais que se enquadram na categoria não reembolsável. Alguns são mais comuns do que outros e diferem em quantidade e complexidade. Muitos desses créditos são oferecidos como incentivos fiscais para determinados tipos de atividades, como ensino superior e adoção de uma criança.
Aqui está um detalhamento dos principais créditos não reembolsáveis:
- Hope Credit, American Opportunity Credit e the Lifetime Learning Credit: Os créditos de esperança e vitalícia fornecem uma medida de reembolso de mensalidades para pais (ou alunos) que estão pagando mensalidades e taxas da faculdade.45
- Crédito de imposto estrangeiro: este crédito destina-se a reembolsar os contribuintes pelos impostos que pagam a governos estrangeiros sobre rendimentos de investimentos realizados fora dos EUA
- Crédito de adoção: O crédito de adoção permite que os contribuintes que adotam crianças recuperem parte ou a totalidade dos custos do processo de adoção (que pode ser muito caro).
- Crédito para Idosos ou Incapacitados: Os contribuintes com mais de 65 anos e aqueles que atendem aos critérios do Internal Revenue Service (IRS) para invalidez permanente e total recebem um crédito especial. Os contribuintes devem atender aos requisitos de renda para se qualificar.
- Crédito para cuidados a dependentes : este crédito ajuda os contribuintes a custear o pagamento de serviços de creche, desde que certas condições sejam atendidas. Para ver a lista completa de condições, consulte a página de crédito para cuidados infantis e dependentes no site do IRS.
- Poupança Reforma Contribuições Imposto de crédito: O crédito fiscal de poupança é projetado para encorajar os contribuintes que restrições se encontram renda a poupar para a aposentadoria, fornecendo um reembolso para a sua IRA ou contribuições de planos qualificados de até US $ 1000 para um indivíduo ou US $ 2.000 para um casal casado depósito conjuntamente.
- Créditos diversos: existe uma variedade de créditos fiscais menos comuns para os quais um número menor de contribuintes se qualifica, como:
- Crédito de energia residencial
- Plug-in qualificado e crédito para veículo elétrico
- Crédito de juros hipotecários
- Crédito de cobertura de saúde
- Imposto mínimo do ano anterior: Crédito para pessoas físicas, propriedades e fundos fiduciários
- Crédito para imposto sobre ganhos de capital de fundo mútuo não distribuído