Tratado de Compartilhamento de Excedentes
O que é um tratado de compartilhamento de excedente?
Um tratado de participação excedente é um tratado de resseguro no qual a seguradora cedente retém um valor fixo da responsabilidade da apólice e a resseguradora assume a responsabilidade pelo que resta. Os tratados de ações excedentes são considerados tratados pro-rata e são mais comumente usados com seguro de propriedade.
Principais vantagens
- Um tratado de participação excedente é um contrato de resseguro pelo qual a seguradora cedente retém um valor fixo da responsabilidade de uma apólice de seguro, enquanto o valor restante é assumido por um ressegurador.
- Ao se envolver em um contrato de resseguro, a seguradora compartilha seus riscos e prêmios com a resseguradora.
- A celebração de tal acordo reduz as responsabilidades da seguradora e libera a capacidade de subscrever mais apólices.
- A resseguradora não participa de todos os riscos de um tratado de ações excedentes; somente se o valor da reclamação estiver acima do limite estabelecido no tratado.
Compreendendo um Tratado de Compartilhamento de Excedentes
Uma seguradora normalmente considera um tratado de ações excedentes ao subscrever uma nova apólice. Ao redigir novas apólices, a seguradora se compromete a indenizar o segurado até um determinado limite de cobertura e, em troca, recebe um prêmio. Para reduzir seu passivo geral e liberar capacidade para subscrever novas apólices, uma seguradora pode ceder alguns de seus riscos (e prêmios) a um ressegurador. Quanto risco o ressegurador aceita e em que condições está descrito no contrato de resseguro.
Em um tratado de ações excedentes, a seguradora cedente retém passivos até um valor específico, denominado linha, com qualquer responsabilidade remanescente sendo cedida ao ressegurador. O ressegurador, portanto, não participa de todos os riscos e, ao invés disso, participa apenas dos riscos acima do que a seguradora reteve, diferenciando esse tipo de resseguro do resseguro de cotas. O montante total de risco que um contrato de resseguro cobre, chamado de capacidade, é normalmente expresso em termos de um múltiplo das linhas da seguradora.
Os contratos excedentes normalmente têm capacidade suficiente para cobrir vários ramos, mas, em alguns casos, o valor total a ser segurado não pode ser coberto por um único contrato de resseguro. Se isso ocorrer, a seguradora cedente deve cobrir ela mesma o valor restante ou firmar um segundo contrato de resseguro. Isso pode ser feito assinando-se um segundo (ou terceiro) tratado de excedente.
Por exemplo, considere uma seguradora de propriedade que subscreve apólices com cobertura de $ 500.000 e deseja reter $ 100.000 de passivos como seu ramo. Os restantes $ 400.000 em passivos são cedidos ao ressegurador. Os $ 400.000 representam a quantia coberta pelo tratado de ações excedentes.
Vantagens do resseguro sob um tratado de compartilhamento de excedente
Ao se proteger contra perdas excessivas, o resseguro de tratado de ações excedentes oferece à seguradora cedente mais segurança para seu patrimônio e solvência e mais estabilidade quando ocorrem eventos incomuns ou importantes. O resseguro também permite que uma seguradora subscreva apólices que cobrem um volume maior de riscos sem aumentar excessivamente os custos de cobertura de suas margens de solvência – o valor pelo qual os ativos da seguradora são maiores do que seus passivos e outros compromissos semelhantes. Na verdade, o resseguro disponibiliza uma quantidade substancial de ativos líquidos para as seguradoras em caso de perdas excepcionais.